阿妹 追問

2018-12-28 08:55

其他的科目余額必須清零，無論借方或貸方嗎？那有數據的科目需要做進哪些科目清0呢？

鄒老師 解答

2018-12-28 08:59

你好，是的 
比如應收需要收回 借；庫存現金   貸；應收賬款 
應付需要支付 借；應付賬款  貸；庫存現金

阿妹 追問

2018-12-28 09:01

老師，能不能麻煩您幫我看看這張科目余額表還有哪里有問題，哪里還需要調整清0呢？拜托

鄒老師 解答

2018-12-28 09:03

你好，增值稅余額需要清零，損益科目期末不能有余額的，你是不是沒有結轉到本年利潤

阿妹 追問

2018-12-28 09:04

應交增值稅稅費是進項稅額，怎么清零呢？是的，還沒結帳，先讓老師看看，還沒什么問題的

鄒老師 解答

2018-12-28 09:06

你好，注銷的時候有期末留底稅額的，轉到增加購進材料或銷售貨物的成本

阿妹 追問

2018-12-28 09:08

公司成立了四個月不到，一直都是零申報的，這些專票沒有認證，現在轉到增加購進材料或銷售貨物的成本，怎么做分錄呢？

鄒老師 解答

2018-12-28 09:11

你好  借；原材料等科目    貸；應交稅費（進項稅額）

阿妹 追問

2018-12-28 09:15

老師，那管理費用、營業外收入、營業外支出、財務費用都是損益類科目，還有余額怎么清零呢？

鄒老師 解答

2018-12-28 09:16

你好，結轉到本年利潤就沒有余額了

阿妹 追問

2018-12-28 09:19

噢噢，老師，上面您寫的分錄，借；原材料等科目 貸；應交稅費（進項稅額），可是公司好像用不到原材料這個科目，這樣可以嗎？

鄒老師 解答

2018-12-28 09:21

你好，那這個進項稅額之前是什么情況形成的？

阿妹 追問

2018-12-28 09:24

就是公司報銷費用，有專用發票就做的價稅分離進的帳，所以就有進項稅額了

鄒老師 解答

2018-12-28 09:26

你好，按轉出就這樣處理 
借；管理費用等科目   貸；應交稅費（進項稅額）

阿妹 追問

2018-12-28 09:27

噢噢，老師，結轉本年利潤就是過賬后結轉損益吧？

鄒老師 解答

2018-12-28 09:28

你好，是的，是這樣的

阿妹 追問

2018-12-28 09:31

老師，根據剛才的調整，出來的報表沒應該問題了吧？

鄒老師 解答

2018-12-28 09:40

你好，是的，可以這樣調整的

阿妹 追問

2018-12-28 09:53

老師，現在是年末，我期末結帳怎么結？先年結再期末結嗎？不敢操作，擔心把數據弄沒了

鄒老師 解答

2018-12-28 09:54

你好，年末做正常的12月份的期末結賬就是了

阿妹 追問

2018-12-28 09:57

老師，這張資產負債表和利潤表還有啥問題不？

鄒老師 解答

2018-12-28 09:59

你好，資產負債表左邊是期末數？

阿妹 追問

2018-12-28 10:03

嗯額，是的，老師，資產負債表左邊是期末，利潤表左邊是本年累計金額，右邊是本月余額，

鄒老師 解答

2018-12-28 10:04

你好，形式上看是沒有問題的

阿妹 追問

2018-12-28 10:06

嗯額，老師，現金流量表有啥要注意的嗎？ 
還有我還需要做年末結轉嗎？具體怎么結轉呢？我用的是金蝶迷你版軟件 
最后多謝老師的耐心解答

鄒老師 解答

2018-12-28 10:08

你好，現金流量表做到編制正確就可以了  
年末 結轉就是做12月份的期末 結賬就可以了