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送心意

馬老師

職稱初級會計師,稅務師,中級會計師

2018-12-28 07:40

增值稅申報附表一有個簡易計稅欄次填寫

練世美 追問

2018-12-29 15:26

請問是什么行業的有簡易征收的

馬老師 解答

2018-12-29 15:36

建筑業,旅客運輸,倉儲服務等

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相關問題討論
增值稅申報附表一有個簡易計稅欄次填寫
2018-12-28 07:40:04
沒有6%的征收率的!征收率只有3%,5%。 6%的就是正常稅率!
2019-12-27 14:33:42
按錯誤申報,增值稅發票稅率開具錯誤,又跨月了,不能正常申報,怎么辦? (一)納稅人處理方式 1.納稅人應持《增值稅納稅申報表》等相關資料至辦稅服務廳綜合服務窗口按適用稅率或征收率申報繳納增值稅; 2.次月開具紅字發票,再開具正確的藍字發票; 3.如形成多繳稅款,納稅人可以申請退稅,也可留抵后期應納稅額。 4.稅控設備因申報比對不符被鎖定,納稅人應憑稅務機關出具的異常轉辦單,到辦稅服務廳綜合服務窗口解鎖稅控設備并清卡。 (二)稅務機關處理 1.稅務機關應按照《增值稅納稅申報比對管理操作規程(實行)》(稅總發〔2017〕124號)的規定,由申報異常處理崗核實是否可以解除異常及解鎖稅控設備。 2.核實后可以解除異常的,應按規定出具異常轉辦單,由辦稅服務廳綜合服務窗口解鎖稅控設備。 3.主管稅務機關應按照《中華人民共和國發票管理辦法》及其實施細則和《增值稅專用發票使用規定》等相關規定進行處罰。
2019-02-19 16:44:56
這個稅率開具錯誤,應納你們適用的稅率開具發票。因為你們是一般納稅人,不是簡易征收,因此不能開具3%的發票,除非是銷售舊的固定資產才能開具3%
2019-04-07 11:41:43
您好! 借:應收賬款(紅字) 貸:主營業務收入(紅字) 應交稅費-應交增值稅(簡易計稅)(紅字) 借:應收賬款(重開正確金額) 貸:主營業務收入(重開正確金額) 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)(重開正確金額)
2021-06-11 12:17:27
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