王佩玉 追問

2018-12-28 00:16

那3000放在什么科目？

鄒老師 解答

2018-12-28 08:19

你好，3000在實際消費的時候計入銷售費用核算

王佩玉 追問

2018-12-28 10:05

酒吧開業裝修100萬，記在什么科目？

鄒老師 解答

2018-12-28 10:07

你好，通過長期待攤費用科目核算的

王佩玉 追問

2018-12-28 10:10

怎么攤銷啊？

鄒老師 解答

2018-12-28 10:12

你好，估計一定的期限（比如3年），按月平均攤銷就是了

王佩玉 追問

2018-12-28 10:24

每個月怎樣做分錄？

鄒老師 解答

2018-12-28 10:28

你好 借；管理費用等科目   貸；長期待攤費用

王佩玉 追問

2018-12-28 10:32

酒吧里買的設備大概有100萬，購進時怎么做分錄，怎樣提折舊？幾年合適？

鄒老師 解答

2018-12-28 10:35

你好 借；固定資產   貸；銀行存款等科目 
折舊年限自己估計，比如5年 
可以按直線法計提折舊

王佩玉 追問

2018-12-28 10:36

提折舊也是每個月都做分錄是嗎？怎么做？

鄒老師 解答

2018-12-28 10:37

你好，是的 
借；管理費用等科目   貸；累計折舊

王佩玉 追問

2018-12-28 10:42

那我的折舊額怎么算啊？我就只有原值和預計使用年限

鄒老師 解答

2018-12-28 10:45

你好，需要知道折舊年限，方法，殘值率，才可以計算月折舊金額的

王佩玉 追問

2018-12-28 10:47

固定資產年折舊額=[固定資產原價-預計殘值收入] ÷固定資產預計使用年限 
用這個公式嗎？

鄒老師 解答

2018-12-28 10:49

你好，如果是直線法，是這樣計算的

王佩玉 追問

2018-12-28 10:53

酒吧的固定資產有很多燈，設備什么的，我是所有燈合起來一起提折舊，還是每一個燈分開提？

鄒老師 解答

2018-12-28 10:55

你好，同一種可以合計計提，不同規格型號的，就需要分別計提了

王佩玉 追問

2018-12-28 10:58

老師，你看一下，我這個做賬流程對不對？

鄒老師 解答

2018-12-28 11:03

你好，是這樣處理的

王佩玉 追問

2018-12-28 11:13

老師，你看我這個沖10000贈送3000這樣處理對不？

鄒老師 解答

2018-12-28 11:24

你好，贈送的部分計入費用應當在確認收入的時候計入才是的

王佩玉 追問

2018-12-28 11:25

那意思一開始贈送的3000不馬上體現？在確認收入體現？

鄒老師 解答

2018-12-28 11:33

你好，是的，是這樣處理