小幸運 追問

2018-12-27 17:43

我們的實際張沒有那么多的應收應付，但是外賬有，相差幾十萬

鄒老師 解答

2018-12-27 18:36

你好，外賬的應收賬款與應付賬款與內賬的應收賬款與應付賬款是可能存在差額的，不需要針對這個差額做調整的

小幸運 追問

2018-12-27 18:37

外賬是給稅務看的啊，要上稅啊太多了

鄒老師 解答

2018-12-27 18:43

你好，應收賬款，應付賬款與納稅并沒有必然關系啊
增值稅小規模根據收入計算 
一般納稅人根據銷項稅額—進項稅額計算
而企業所得稅根據利潤計算，這些與應收，應付沒有明顯的勾稽關系啊

小幸運 追問

2018-12-28 07:56

不是說資產一千萬以上稅率上25％，一千萬一下10％嗎企業所得稅

鄒老師 解答

2018-12-28 08:20

你好
工業企業，年度應納稅所得額不超過100萬元，從業人數不超過100人，資產總額不超過3000萬元； 
其他企業，年度應納稅所得額不超過100萬元，從業人數不超過80人，資產總額不超過1000萬元。
同時符合這3個條件，企業所得稅按10%的稅率

小幸運 追問

2018-12-28 08:39

可以是們是一般企業，資產外賬的資產達到了一千五以上了，有很多應收款沒有收回來

小幸運 追問

2018-12-28 08:40

內賬應收款都是收完了的，就是外賬有

鄒老師 解答

2018-12-28 08:40

你好，如果不符合小型微利企業條件，企業所得稅稅率就是25%的

小幸運 追問

2018-12-28 08:48

老師我們以前都是按照小型微利企業納稅的，可是我們今年外賬掛了很多應收賬款，應付賬款，但是內賬資產沒有達到一千萬以上的，現在有沒有什么好的辦法可以讓我們資產在一千萬一下

鄒老師 解答

2018-12-28 08:49

你好，你可以把應付賬款支付，這樣就可以降低資產總額，可能就可以滿足小型微利企業條件了

小幸運 追問

2018-12-28 08:50

就是啊，應付賬款有什么方法可以解決呢，主要是我們實際上又不該它錢啊

鄒老師 解答

2018-12-28 08:56

你好，那當初應付賬款是如何掛賬的呢
怎么不欠對方的錢，但是賬面還有應付賬款余額呢

小幸運 追問

2018-12-28 09:02

是這樣的。我們是收購農產品的，可以開收購發票，因為外賬差大量的成本票，就隨意開了很多的收購發票，開了發票肯定就要付款撒

鄒老師 解答

2018-12-28 09:04

你好，這個就是你單位不按規定開具發票帶來的賬實不符問題了

小幸運 追問

2018-12-28 10:47

現在怎么處理了呢

鄒老師 解答

2018-12-28 10:48

你好，把虛開的收購發票沖銷

小幸運 追問

2018-12-28 10:51

老師我可以電話??聯系你說明一下這個問題嗎？太復雜了

鄒老師 解答

2018-12-28 10:52

你好，學堂目前沒有開通電話咨詢服務，不好意思