俞微 追問

2018-12-27 10:40

老師房租費對方無法開具發(fā)票，寫個說明蓋公章，開了收據(jù)蓋了公章，可以做賬嗎

辜老師 解答

2018-12-27 10:41

可以做賬，但是這個費用不能稅前扣除

俞微 追問

2018-12-27 10:42

我們是承包車間，按照噸位收取的費用，開收據(jù)是加工費

辜老師 解答

2018-12-27 10:43

收據(jù)不能作為稅前扣除憑證的

俞微 追問

2018-12-27 10:43

那要如何操作

辜老師 解答

2018-12-27 10:44

要去稅務局代開發(fā)票

俞微 追問

2018-12-27 11:02

對方好像變成黑戶了，無法開票，這個成本我們難得不能做，那收入全額交稅，成本也在里面啊

辜老師 解答

2018-12-27 11:04

如果沒法提供發(fā)票，只能這樣，

俞微 追問

2018-12-27 11:13

請問企業(yè)所得稅暫估入賬怎么做賬

俞微 追問

2018-12-27 11:13

就是房租暫估入賬

辜老師 解答

2018-12-27 11:14

借：管理費用—房租  貸：應付賬款

俞微 追問

2018-12-27 11:15

加工費暫估

辜老師 解答

2018-12-27 11:18

借：制造費用—加工費   貸：應付賬款