太陽花～上課 追問

2018-12-26 18:50

我做的，第一步，借銀行存款10萬，貸收入97087.38.貸應交稅費一簡易計稅2912.62，第二部，借主營業務成本77669.9.貸應交稅費一進項2330.1貸銀行存款8萬，最后算應交稅費2912.62-2330.1=582.52

芳芳老師 解答

2018-12-26 18:53

不可以的！  你沒有9萬多收入，只是代收了10萬

太陽花～上課 追問

2018-12-26 18:56

最后結果繳稅都是582.52.不是減了成本和稅了嗎老師

太陽花～上課 追問

2018-12-26 18:58

這里分錄太啰嗦看不懂呢老師

芳芳老師 解答

2018-12-26 19:00

你哪一步看不懂哦？  稅費那筆嗎？

太陽花～上課 追問

2018-12-26 19:00

嗯2912.6

太陽花～上課 追問

2018-12-26 19:01

首先明明收了十萬

芳芳老師 解答

2018-12-26 19:05

10萬是含稅收入，所以用10萬/1.03*3%，求出10萬中包含的稅額

太陽花～上課 追問

2018-12-26 19:10

支付水費為么叫轉出未交？結轉收到水費為么又減收入？老師他的這個太復雜實在看不懂，老師你可以不分開寫詳細點嗎

芳芳老師 解答

2018-12-26 19:12

借銀行 10貸主營業務收入 應交稅費-銷2912.62 
借主營業務收入。應交稅費-轉出未交增值稅2330.1。貸銀行8萬

太陽花～上課 追問

2018-12-26 19:25

老師你的收入和寫表里的收入不一樣，誰錯了呢

芳芳老師 解答

2018-12-26 19:26

我的是將第一步和第三部綜合了！

芳芳老師 解答

2018-12-26 19:27

10萬是含稅，所以是包含主營收入和稅費的！

芳芳老師 解答

2018-12-26 19:27

上面第三部就是將10萬中的稅費分出來！

太陽花～上課 追問

2018-12-26 19:28

你的收入最后是97087.38-77669.9=19417.48可是表中的收入100000-2912.62=97087.38明明成本就要8萬，為什么呢

芳芳老師 解答

2018-12-26 19:31

成本是8萬呀！

芳芳老師 解答

2018-12-26 19:32

8萬也是含稅的！

太陽花～上課 追問

2018-12-26 19:35

老師，表我看不懂不看了，可是簡易計稅不是不涉及進項與銷項嗎？你的前面看懂了，可是借主營業務收入77669.9。借應交稅費-轉出未交增值稅2330.1。貸銀行8萬。為么借方是收入和稅？為什么叫轉出未交 
 
 
這步看不懂

太陽花～上課 追問

2018-12-26 19:47

太陽花～上課 追問

2018-12-26 19:48

這樣才能看懂老師，為么水費不這樣寫

芳芳老師 解答

2018-12-26 21:03

借主營業務成本77669.9。借應交稅費-轉出未交增值稅2330.1。貸銀行8萬。

芳芳老師 解答

2018-12-26 21:06

這個是我們課堂里面的課程嗎？    你咨詢一下授課老師哦！   個人覺得收水電費是一碼事??

芳芳老師 解答

2018-12-26 21:15

后面的電費，企業不是采用的簡易征收吧！  是不是換題目啦！  一個簡易征收，一個不是的哦！