芬芳典雅 追問

2018-12-27 11:01

老師請問這月續(xù)費己付了，稅務局要先備案下月才能扺扣，這月管理費用要轉到應交稅費一減免稅款里去嗎

阿水老師 解答

2018-12-27 11:09

學員你好，
下月再做分錄：
借：應交稅費-應交增值稅-減免稅400
貸：管理費用400

芬芳典雅 追問

2018-12-27 12:20

那這月結轉損益時系統(tǒng)自動結轉管理費用了怎么辦

阿水老師 解答

2018-12-27 12:24

學員你好，
本月末自動結轉的應該是將
管理費用結轉到本年利潤吧。

芬芳典雅 追問

2018-12-27 12:49

是呀，

芬芳典雅 追問

2018-12-27 12:52

下月再分錄，管理費用重復做了吧

阿水老師 解答

2018-12-27 12:53

學員你好，
不一樣啊。
下月的話，沖減管理費用，在結轉本年利潤。

芬芳典雅 追問

2018-12-27 13:30

請問老師分錄能做一遍給我看嗎

阿水老師 解答

2018-12-27 13:34

學員你好，
比如當月你做，
借：管理費用400
貸：庫存現金OR銀行存款400
當月結轉損益了，
借，本年利潤，
貸，管理費用
次月做：
借：應交稅費-應交增值稅-減免稅400
貸：管理費用400
結轉損益：
借：管理費用400
貸：本年利潤400

芬芳典雅 追問

2018-12-27 14:48

哦謝謝老師