li是sei.. 追問

2018-12-26 12:19

我都沒有做開辦費這個二級科目

鄒老師 解答

2018-12-26 12:40

你好，沒有你可以新增的 
籌建期的費用化支出需要通過這個科目核算，而不能直接計入差旅費明細核算的

li是sei.. 追問

2018-12-26 13:51

是不是成立的第一個月所有費用都入開辦費 包括工資

鄒老師 解答

2018-12-26 13:54

你好，籌建期費用化支出都是計入管理費用——開辦費核算的

li是sei.. 追問

2018-12-26 14:08

那我上面說的住宿費，現在才收到發票怎么算呢？還是入開辦費嗎？

鄒老師 解答

2018-12-26 14:09

你好，你公司已經不是籌建期了嗎

li是sei.. 追問

2018-12-26 14:28

8月底成立的，但是我沒有做開辦費

鄒老師 解答

2018-12-26 14:30

你好，如果還沒有取得收入，籌建期發生的費用是需要通過開辦費明細核算的

li是sei.. 追問

2018-12-26 14:38

8月29號成立，我從9月開始建賬，9月已經購入一些商品了，是8-9月的所有費用都計入開辦費嗎？ 
上面說的住宿費老板10月開開發票回來 
還有裝修費也能入開辦費嗎？

鄒老師 解答

2018-12-26 14:38

你好，沒有取得收入之前，發生的費用計入開辦費核算 
裝修費計入長期待攤費用核算

li是sei.. 追問

2018-12-26 14:52

8月29號成立，我從9月開始建賬，9月已經購入商品了，已經開始配送，10月開發票確認收入，沒有做開辦費有影響嗎？

鄒老師 解答

2018-12-26 14:53

你好，個人建議是把8  9月份的費用計入開辦費核算

li是sei.. 追問

2018-12-26 14:58

嗯嗯，那10月份才收到的籌辦期的住宿費發票計入哪個科目？

鄒老師 解答

2018-12-26 15:01

你好，計入開辦費，然后轉到相應明細核算

li是sei.. 追問

2018-12-26 15:06

還要轉到什么明細科目？

鄒老師 解答

2018-12-26 15:07

你好，發生 
借；管理費用——開辦費   貸；庫存現金等科目 
結轉借；管理費用——住宿費等明細    貸；管理費用——開辦費

li是sei.. 追問

2018-12-26 15:12

那結轉的時候不做住宿費，可以做差旅費嗎？

鄒老師 解答

2018-12-26 15:16

你好，如果是出差過程發生的住宿費，可以的

li是sei.. 追問

2018-12-26 15:23

籌辦期在公司本地的住宿費

鄒老師 解答

2018-12-26 15:27

你好，是招待客人發生的嗎？

li是sei.. 追問

2018-12-26 15:46

我們老板是外地人，來我們這邊開公司，籌辦期沒有地方住，他和幾個自己公司的領導住的

鄒老師 解答

2018-12-26 15:49

你好，那可以計入管理費用——開辦費，然后結轉到管理費用——福利費核算