畫筆 追問

2018-12-26 11:09

一般什么時候是匯算清繳呢？一月至十二月三十號嗎？

bamboo老師 解答

2018-12-26 11:10

一個納稅年度終了后5個月內(次年的1月1日至5月31日)

畫筆 追問

2018-12-26 11:10

但是我現在，我今年是轉了20多萬給他，然后他如果是明年給我開票的話，他那個發票日期是明年的，我這個是怎么做的？

畫筆 追問

2018-12-26 11:13

意思就是說，我今年發生的業務讓我明年開的票，比如說他。一月份給我開票過來，其實是不影響的，用不用像剛才你說的一樣，老師說的一樣，就是把那個先暫估成本費用入賬呢。

bamboo老師 解答

2018-12-26 11:13

借：應付賬款
貸：銀行存款
借：成本費用等
借：應付賬款——暫估應付賬款
明年收票
借：應付賬款——暫估應付賬款
貸：應付賬款

畫筆 追問

2018-12-26 11:13

但是怎么樣暫估成本入賬呢？

bamboo老師 解答

2018-12-26 11:14

借：成本費用等
借：應付賬款——暫估應付賬款
這個就是暫估成本入賬啦

畫筆 追問

2018-12-26 11:17

我明白了，先掛賬對吧？應該掛成往來賬的預付款吧？

bamboo老師 解答

2018-12-26 11:20

嗯 先掛賬 掛成預付也可以 如果沒有單獨設置預付賬款科目 可以掛在應付上面