我要一步一步往前走。 追問

2018-12-25 19:55

老師，那如果是3季度預繳企業所得稅呢？需要減除之前1.2季度預繳的企業所得稅嗎？

我要一步一步往前走。 追問

2018-12-25 19:56

還是只有4季度可以減除123季度的？

鄒老師 解答

2018-12-25 19:56

你好，需要減去之前1  2季度已經預交的企業所得稅

我要一步一步往前走。 追問

2018-12-25 19:57

老師，我1.2..3季度預繳企業所得稅的時候都沒有減除，需要怎樣更正錯誤呢？

鄒老師 解答

2018-12-25 19:58

你好 
季度企業所得稅應納稅額=利潤總額本年累計*適用稅率-以前季度預繳稅額 
根據這個公式就知道這個季度預交就可以 扣除之前季度已經預交的稅款的 
需要做之前季度所得稅申報表的更正申報

我要一步一步往前走。 追問

2018-12-25 20:01

都有稅款的更正申報是不是意味著要退稅？

鄒老師 解答

2018-12-25 20:02

你好，如果多交了，就會涉及退稅的

我要一步一步往前走。 追問

2018-12-25 20:04

退稅我們這邊一般是辦不下來的？有沒有別的辦法呢？老師

鄒老師 解答

2018-12-25 20:21

你好，可以結轉到以后年度抵扣

我要一步一步往前走。 追問

2018-12-25 20:23

噢噢噢，那就好，謝謝老師指導。

鄒老師 解答

2018-12-25 20:26

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝