Sunny 追問

2018-12-25 11:16

那請問老師，我的賬要怎么做合適呢？

英老師 解答

2018-12-25 11:17

收入可以確認，成本發票沒到的話可以暫估入帳，結轉成本，保持與收入一致

Sunny 追問

2018-12-25 11:54

謝謝老師，請問分錄是不是可以這么寫：1、當月結轉成本時   借：主營業務成本-暫估   貸：應付賬款  2、下個月收到發票付款時   借:應付賬款   貸：銀行存款    同時 借：主營業務成本（小規模納稅人，所以價稅不分離）   貸：主營業務成本-暫估

英老師 解答

2018-12-25 11:57

收到發票時，1、借：主營業務成本   貸：應付賬款-暫估（紅字），  2、借：主營業務成本 貸：應付賬款-XX   借:應付賬款 -XX貸：銀行存款