慢半拍 追問

2018-12-25 11:31

老師，關于公司注銷，有一個想問一下，公司賬面上貨幣資金確實有19373.25元，那這樣填資產處置損益表填對了嗎

鄒老師 解答

2018-12-25 11:34

你好，是這樣填寫的

慢半拍 追問

2018-12-25 11:40

老師，還有一個問題是這樣的，剛剛資產處置損益表的損益是0，附表二的損益也是0，去年利潤為-1054.92元。老師，那圖中的表是不是這樣填

鄒老師 解答

2018-12-25 11:41

你好，有正數清算所得，才可以彌補虧損的  
如果是負數，就不需要填寫彌補虧損的

慢半拍 追問

2018-12-25 11:44

老師，現在賬上有22770.33元利潤，去年是-1054.92元，現在22770.33元利潤要填在哪里

鄒老師 解答

2018-12-25 11:45

你好，計入這個表格的其他所得欄次

慢半拍 追問

2018-12-25 11:48

老師，最后再幫忙確認一下，是這樣填嗎

鄒老師 解答

2018-12-25 11:53

你好，如果只有利潤，彌補虧損數據，是這樣填寫的

慢半拍 追問

2018-12-25 11:54

老師，減免企業所得稅那欄要不要填的，我們是小型微利企業

鄒老師 解答

2018-12-25 11:58

你好，需要填寫，按應納稅所得額*15%填寫

慢半拍 追問

2018-12-25 13:55

老師，還有一個問題，公司之前預繳了企業所得稅2171.54元，應該填在這張表的哪里

鄒老師 解答

2018-12-25 14:05

你好，預交的企業所得稅是在匯算清繳表格填寫的

慢半拍 追問

2018-12-25 14:08

那這張表這樣填寫：第18行那里不是還要交2171.54元的稅費嗎，因為沒有在這張表上填寫公司之前預繳了企業所得稅2171.54元，這個有沒有影響的？

鄒老師 解答

2018-12-25 14:29

你好，2171.54不需要在這里填寫 
會根據你清算所得*稅率——預交的稅款（2171.54）計算清算所得實際應當補交企業所得稅 金額的