伍九蓉 追問

2018-12-24 19:22

轉出納帳戶怎么做分錄？

maize老師 解答

2018-12-25 09:03

你報銷的時候做借xx貸其他應付款-出納。

伍九蓉 追問

2018-12-25 09:10

那出納手上的銀行存款日記帳本上怎么寫？

maize老師 解答

2018-12-25 09:16

不做，不是公司賬號支出錢不做賬。

伍九蓉 追問

2018-12-25 09:17

確實是用的公司公款啊

maize老師 解答

2018-12-25 09:18

但是你們不是公司銀行直接支付出去的

伍九蓉 追問

2018-12-25 09:47

你理解正確，意思就是公款沒有在對公帳戶，是法人帳戶管理公款

maize老師 解答

2018-12-25 09:52

是的，需要是公司賬號支付的才可以做銀行日記賬。

伍九蓉 追問

2018-12-25 09:57

意思是我們不做【銀行存款日記帳本】也不算違規，但是我在做憑證的時候借貸方還是要把銀行存款這個科目列入對嗎？

maize老師 解答

2018-12-25 10:02

不是，你們沒通過公司的賬號你做賬咋做貸銀行存款，這個銀行存款下面只能掛去公司去銀行開戶賬號不能掛個人賬號。

伍九蓉 追問

2018-12-25 10:05

那咋弄？

maize老師 解答

2018-12-25 10:06

做其他應付款掛上個人名字。

伍九蓉 追問

2018-12-25 10:15

恩，那我假設私人帳上就是銀行存款已做了幾個月的憑證了，我現在可不可以做一張憑證把銀行存款轉入個人賬戶，再來做繼續按老師你指點的這樣去做分錄更正過來呢。因為我們從來從進對公帳戶，我就假設了是銀行存款。

maize老師 解答

2018-12-25 10:20

需要這么處理調整過來那你們做賬不是按銀行流水做賬啊？那你余額對的上嗎？

伍九蓉 追問

2018-12-25 12:21

老師，不好意思，我上班給耽誤回復了，是個人流水收和支做的帳，余額現在沒問題（也就是說算帳是正確的），當時只是把法人帳戶上的款當成了對公帳號的銀行存款做的會計分錄。老師你說得對，因為我們才創業還加之自己又不是專業會計，并且也沒請專業會計。我怎么按你的方法調整過來呢。若不調整，應該是違法的對嗎？

maize老師 解答

2018-12-25 12:27

這個是做賬錯誤，也不算違法，你賬需要按準則做賬才可以。