趙文軍 追問

2018-12-24 18:47

那拿回來的藍字發票聯和抵扣聯上要蓋作廢章嗎，我這邊以紅字發票做賬嗎

bamboo老師 解答

2018-12-24 19:24

如果是開具的紅字發票 拿回來的藍字發票聯和抵扣聯上不要蓋作廢章 紅字發票要做賬

趙文軍 追問

2018-12-24 19:27

為什么不用蓋作廢章，這發票不是等于作廢了嗎

bamboo老師 解答

2018-12-24 19:32

當月開具當月作廢 你隔月了 不做作廢處理 應該開具紅字發票做賬務處理

趙文軍 追問

2018-12-24 19:35

那我收回的藍字發票聯和抵扣聯如何處理

bamboo老師 解答

2018-12-24 19:39

跟紅字發票一起放在紅字分錄后面做附件

趙文軍 追問

2018-12-24 19:39

好的

趙文軍 追問

2018-12-24 19:40

像這樣的情況我直接可以沖減收入和銷項稅的嗎

bamboo老師 解答

2018-12-24 19:41

可以根據紅字發票直接沖減收入和銷項稅

趙文軍 追問

2018-12-24 19:41

但對方并沒有退貨，那我主營業務成本不沖點也可以嗎

bamboo老師 解答

2018-12-24 19:43

你后面還要開具藍字發票  主營業務成本可以不沖減

趙文軍 追問

2018-12-24 19:50

現在這個月我開了藍字發票50000，紅字發票10000，那我申報增值稅申報表的時候，銷項稅附表是填40000還是50000

bamboo老師 解答

2018-12-24 19:57

藍字發票50000，紅字發票10000 銷項稅附表是填40000

趙文軍 追問

2018-12-24 20:01

那我這個月藍字發票沒有開過，但開了紅字發票10000，那我申報表里怎么填

bamboo老師 解答

2018-12-24 20:07

在附表一開具增值稅專用發票列按負數填寫申報 只不過是負數填列 一般不建議這樣開具 系統申報的有時候會不通過

趙文軍 追問

2018-12-24 20:10

那怎么操作

bamboo老師 解答

2018-12-24 20:14

不建議單獨開負數 一般情況下 正數發票開具的金額大于或者等于負數發票金額

趙文軍 追問

2018-12-24 20:54

那像發生銷售退回的，那怎么辦，還不能開具紅字發票嗎

bamboo老師 解答

2018-12-24 20:55

沒說不可以 只是說申報的時候偶爾會遇到不能通過的情況 要去大廳 不是絕對的