小小馬 追問

2018-12-24 17:26

老師 是這樣，我們公司現在要注銷了，需要填18年年報，我們自己的利潤表里所得稅費用那一項有個金額，那我在填年報的時候這個該怎么處理呢，是調增還是調減

鄒老師 解答

2018-12-24 17:31

你好，不需要針對利潤表的所得稅費用這個科目做調增或調減 啊 
是與平時匯算清繳一樣，哪些需要調整，就填寫附表予以調整就是了 
比如福利費，業務招待費等

小小馬 追問

2018-12-24 17:35

但是這樣的話稅務局那邊系統里的應納稅所得額和我們自己第四季度利潤表應納稅所得額對不上，我們費用沒有調增或調減的  都是實際發生

鄒老師 解答

2018-12-24 17:36

你好，沒有調增或調減，怎么系統里面的應納稅所得額與你利潤表的利潤總額凈利潤不一致呢？