蝸牛 追問

2018-12-22 18:26

蝸牛 追問

2018-12-22 18:26

是合作社開來的

蝸牛 追問

2018-12-22 18:27

還有一張也是中藥材大類，但是稅率欄是寫著免稅兩個字的

蝸牛 追問

2018-12-22 18:47

計算方法是不是，我的進項稅額是6624*10%=662.4元，然后入賬是原材料成本是5961.6元？

馬老師 解答

2018-12-22 19:16

你上傳的發票的稅率是多少？？有稅金？？

馬老師 解答

2018-12-22 19:33

你如果收到的是免稅的發票，計算抵扣進項。如果你購買來加工成的物品銷售時稅局率16%則可抵扣進項是12%.如果銷售的時候是10%的稅率，那么你可以抵扣也是10%.至于你這個百分之三的普票，你稍等，我要研究一下可不可以抵扣，如何抵扣

馬老師 解答

2018-12-22 19:54

你好同學，你拍照的這個發票魚腥草將來生產的物品銷售時是10%稅率還是12%

蝸牛 追問

2018-12-22 19:55

有稅金，是種植合作社開給我們的

蝸牛 追問

2018-12-22 19:55

我們公司的銷售稅率是10%

蝸牛 追問

2018-12-22 19:56

上傳的稅率是3%的

馬老師 解答

2018-12-22 20:16

這個我們哭覺得是普票不是收購發票，這個帶稅率的是不可以抵扣的。如果左上角有收購字樣的免稅票是可以抵扣的。 
因為增值稅里可抵扣的票據是專票機動車統一發票海關進口繳款書。 
獨特就是農產品收購發票，金稅盤購買和維護的發票全額抵扣。對于你這個業務建議你咨詢一下當地稅局。我們偏向不能抵扣。視就是一普通發票。

蝸牛 追問

2018-12-22 20:21

如果是稅率欄寫著免稅的可以抵扣是么？比如我收到一張寫著免稅的普票，票面金額是48000元，那我可以抵扣的進項稅額是4800元嗎？

馬老師 解答

2018-12-22 20:30

左上角有收購字樣嗎？沒有的話也應該不可以。所這個咨詢當地，他們的要求為準。 
收購發票的進項計算抵扣可抵扣進項＝買價乘以百分之十。貨物入賬成本＝買價乘以百分之九十

蝸牛 追問

2018-12-22 20:33

沒有收購字樣，我咨詢過當地稅局，說合作社和個人的就可以抵扣，沒有明確說明要求有收購字樣，我現在是已經在申報表上抵扣了的，但是做賬材料成本不確定，所以才來咨詢下，謝謝你

馬老師 解答

2018-12-22 20:35

哦哦，那你按照多少抵扣了？？你是能把你的申報表關于有這個抵扣的發一下嗎？我們一起研究。互相學習。你這個問題我咨詢了注冊會計師，注冊稅務師，審計師，答案基本一樣不能抵扣，建議以當地稅局回復為準

蝸牛 追問

2018-12-22 20:37

我的銷售稅率是10%，所以我是按10%抵扣的，連我上傳的那張也是按10%抵扣的，不是票面上的3%哦

蝸牛 追問

2018-12-22 20:37

我現在不在公司，發不了

馬老師 解答

2018-12-22 22:01

是的，如果是可以抵扣的是百分之十，瑞如果是深加工，將來銷售的是百分之十六，則可以抵扣的百分之十二。