Zmj 追問

2018-12-21 10:24

是的，不是賣，也是租給客戶了

馬老師 解答

2018-12-21 10:27

你租賃來計入長期待攤費用  借長期待攤費用  貸 銀行存款
你租賃給別人的成本 借主營業務成本   貸長期待攤費用 （每個月攤銷金額）

Zmj 追問

2018-12-21 10:39

老師，你看一下這個表啊，這是之前的會計留下來的，我就不知道這個34951是怎么來的。因為前期的話，這個就是一直沒有收入嘛，到九月份才有收入的時候才幾分了一次成本。但是我不明白她這個怎么三次就要怎么得來的。而且他這個34951算出來之后直接就只有一個憑證，什么都沒有，也沒有個明細表什么之類的，所以我就不知道這個怎么算出來的，按照您說的應該是對的。

Zmj 追問

2018-12-21 10:43

9月份不含稅收入是58252.43元

Zmj 追問

2018-12-21 11:27

老師還在嗎？

馬老師 解答

2018-12-21 11:31

你看的是哪個科目啊？？你截圖截全圖

Zmj 追問

2018-12-21 11:46

。。

馬老師 解答

2018-12-21 11:50

你這個很難查出，你先查看自己的是那個月租賃出去的結轉的成本，租賃期是多久，相應的長期待攤費用是多少，

Zmj 追問

2018-12-21 11:54

其實代賬公司不知道怎么算的，大部分租賃廣告位時間都是一年，之前沒有收入，也沒有月月攤銷，突然間就出現了34951

馬老師 解答

2018-12-21 11:55

一年的也應該計入到待攤費用科目，或者預付賬款。這個估計也就只有做賬的人知道了。未知數三個都不知道

Zmj 追問

2018-12-21 13:56

老師，打電話問了以前的代賬會計，說是按比例算的，沒有按月攤銷

這樣可以嗎

我需要調整嗎

馬老師 解答

2018-12-21 13:57

按照比例咋算啊，應該根據年限

Zmj 追問

2018-12-21 14:04

我估計他是依據收入的百分之六十估的成本，才會有這個數，他應該就是這樣暫估的

這樣可以嗎

不規范吧？

馬老師 解答

2018-12-21 14:13

肯定不行啊，這個有違真實性

Zmj 追問

2018-12-21 14:19

那我現在怎么做比較好？老師

馬老師 解答

2018-12-21 14:29

根據真實發生的做真實的數據。沒有租賃出去的分攤到管理費用，租賃出去的按照租賃分攤到主營業務成本。把他前期暫估的紅字沖銷了！