鬼馬狂想曲 追問

2018-12-21 10:21

老師 那我還有就是9月份的時候給另外一個供應商打款了  不過這個有點特殊  這個轉賬是通過法人的私人賬戶和銀行簽訂了三方協議  只要卡里有錢 銀行就會自動劃款到對方的對公賬戶       所以我這邊打款有一部分是直接存錢到法人的私人賬戶 還有一部分錢是通過基本戶轉到法人的私人賬戶   請問我這個應該怎么寫分錄呢

暖暖老師 解答

2018-12-21 10:40

法人戶的錢走現金，就可以了

鬼馬狂想曲 追問

2018-12-21 10:42

主要是還有這樣一個問題  就是基本戶轉款到了法人的賬戶了   這種情況下理解為法人向公司借款   但是真是情況是轉錢到法人賬戶是為了支付貨款   老師請問這個情況我應該怎么寫分錄呢

暖暖老師 解答

2018-12-21 10:47

那直接寫支付貨款就可以的，直接寫銀行存款

鬼馬狂想曲 追問

2018-12-21 10:49

老師 可以寫一下具體的分錄嗎   就這個過程  完整的分錄是什么樣的

暖暖老師 解答

2018-12-21 10:52

借：原材料 
應交稅費 
貸：銀行存款（打入法人戶部分） 
應付賬款（剩余部分）

鬼馬狂想曲 追問

2018-12-21 14:02

雖然這個錢是支付貨款的  但是這個是預付貨款   等到我們公司訂貨的時候直接在預付貨款里面扣除    那我是不是也可以直接把轉入法人賬戶的錢寫成    借：預付賬款-xx公司  貸：銀行存款-基本戶

暖暖老師 解答

2018-12-21 14:03

是的，如果是預付的話

鬼馬狂想曲 追問

2018-12-21 14:10

老師  可是我這邊只有一筆是從對公賬戶轉到法人卡上面進行預付貨款的  另外有幾筆就是直接存現到法人卡上面的   那存現的這幾筆我怎么辦呢  就算做了記賬憑證不是也沒有 原始憑證可以附在后面嗎    這個預付貨款的我要怎么辦呢

暖暖老師 解答

2018-12-21 14:13

你提錢的小條呢？那個就可以

鬼馬狂想曲 追問

2018-12-21 15:57

存錢到法人賬戶的回單嗎？

暖暖老師 解答

2018-12-21 16:01

是的，這個就可以的，別的兒也沒有

鬼馬狂想曲 追問

2018-12-21 16:02

可是回單有一張丟失了  我可以去銀行打印流水來代替嗎

鬼馬狂想曲 追問

2018-12-21 16:03

那個流水上面也有轉賬到供應商對公賬戶的轉賬記錄

暖暖老師 解答

2018-12-21 16:03

也可以的，只要是銀行的單據就可以

鬼馬狂想曲 追問

2018-12-21 16:04

是不是一定要原件啊   復印件可以嗎

暖暖老師 解答

2018-12-21 16:05

銀行的打印的就可以，這個問題不大，

鬼馬狂想曲 追問

2018-12-21 16:07

那老師 我這邊一直以這種法人賬戶中轉來預付貨款  這個行為會不會有什么風險啊

暖暖老師 解答

2018-12-21 16:08

會有風險，容易被認為小金庫啊

鬼馬狂想曲 追問

2018-12-21 16:29

老師 還是剛剛那個問題  我先是把基本戶轉到法人賬戶的款作為借款 做分錄 借：其他應收款-法人 貸：銀行存款基本戶     然后將從基本戶轉到私人賬戶的錢和存現到法人賬戶的錢  根據轉賬到供應商公司的總計金額來統一做分錄   借：預付賬款 -供應商公司   貸：其他應付款-法人（直接存現到法人賬戶的金額） 其他應收款-法人（從基本戶轉到法人賬戶的金額）  這樣可以嗎   還是老師你這邊覺得應該怎么做才對  麻煩老師給做個總結    雖然我知道這樣做有風險 可是事情已經發生了   就想要盡量把這個部分給弄好

暖暖老師 解答

2018-12-21 16:32

借：預付賬款 -供應商公司 貸：其他應付款-法人（直接存現到法人賬戶的金額） 其他應收款-法人（從基本戶轉到法人賬戶的金額） 
我個人感覺這樣更好