未來不是夢2 追問

2018-12-20 13:45

我們公司以前會計是從公司成立開始買東西就一直計提。比如10年買了臺電腦，開始計提折舊。11年買了臺車也開始計提折舊。13年買了個空調開始計提折舊，每次買的東西他都是累計加一起折舊，也不分明細。匯算清繳的時候他又分類調增。不太明白這么計提的方法。

鄒老師 解答

2018-12-20 13:54

你好，計提滿了折舊期限，就不需要計提的 
固定資產折舊是當月增加，次月計提折舊

未來不是夢2 追問

2018-12-20 14:20

以前會計是這樣做的，10年買了電腦，12年也買了一臺，累計折舊就一直累加。到14年了，不應該把10年的減掉嗎？

鄒老師 解答

2018-12-20 14:28

你好，是的，已經到了折舊期限屆滿的就不能再計提折舊的

未來不是夢2 追問

2018-12-20 14:30

但是以前會計都沒有這樣減掉。我該怎么調賬？

鄒老師 解答

2018-12-20 14:37

你好，把多計提的折舊部分做相反分錄沖銷

未來不是夢2 追問

2018-12-20 14:57

未來不是夢2 追問

2018-12-20 14:59

以前會計匯算清繳是這么填寫的。資產原值是從公司成立到現在10年所有的之和

鄒老師 解答

2018-12-20 15:08

你好，針對這個有什么疑問嗎

未來不是夢2 追問

2018-12-20 15:09

不懂他這個計提方法

鄒老師 解答

2018-12-20 15:10

你好，需要知道你賬面計提了多少折舊，然后稅法允許計提多少折舊，才知道這個表格數據如何填寫的

未來不是夢2 追問

2018-12-20 15:38

賬面上把家具運輸工具電子設備都是在一起計提的。我看不懂匯算清繳他這是怎么分開的。

鄒老師 解答

2018-12-20 15:39

你好，這個就需要咨詢對方匯算清繳的時候這些數據是如何計算填寫的了