???? ??? 追問

2018-12-20 13:42

老師 怎么做分錄？怎么重新扣除？

王雁鳴老師 解答

2018-12-20 13:43

您好，您原來的分錄是怎么寫的？

???? ??? 追問

2018-12-20 14:00

十月份購車是 固定資產  435344.82應交稅費69655.18貸 銀行存款 505000元。十一月交車船使用稅 借 固定資產 40086.21貸銀行存款 40086.21 十一月末計提折舊(車按十年折舊也要改為五年折舊)借管理費用-折舊費3763.83
貸 累計折舊3763.83

王雁鳴老師 解答

2018-12-20 14:08

您好，這樣做是對的，那個40086.21是車輛購置稅，應該記入固定資產原值，不是車般使用稅。如果折舊多計提了，可以把原計提折舊分錄紅沖，借管理費用-折舊費負數3763.83，貸 累計折舊負數3763.83。再按新計算的折舊金額做分錄，借管理費用-折舊費，貸 累計折舊。

???? ??? 追問

2018-12-20 14:15

我分錄是對的嗎？問題是 我的疑問在于 車船稅計入固定資產原值 我是十一月份第一次計提車輛折舊的時候加上了車船稅 合計數是固定資產原值 問題是 我這樣子做分錄 跨了月 而且不是當月增加的固定資產下個月才計提 當月不計提 ？那我車船稅是不是應該 放到十二月末才做第一次折舊

王雁鳴老師 解答

2018-12-20 14:35

您好，您的分錄是對的，不需要的，是車輛購置稅，不是車船稅。新增固定資產時，是下月計提折舊，如果是半路增加原值，當月計提就行了。

???? ??? 追問

2018-12-20 14:39

好的 就是我只要把折舊金額改成5年就行了吧？我錄固定資產卡片的話要怎么辦 分兩張錄嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-12-20 14:39

您好，對的，錄入固定資產卡片一張錄入就行了。

???? ??? 追問

2018-12-20 14:43

固定資產模塊不影響我報表的數據吧？應該 我分錄是分兩筆寫的 固定資產稅跟車原值一起錄應該不會影響我報表最后跟我出的報表不一樣吧？

王雁鳴老師 解答

2018-12-20 14:51

您好，不影響的，您放心吧。

???? ??? 追問

2018-12-20 15:02

好的 感謝老師 老師您可以私人問答嗎？感覺不是每次匹配到您的

王雁鳴老師 解答

2018-12-20 15:05

您好，不客氣，我不做私人答疑的，謝謝。