迪恩 追問

2018-12-19 12:08

我這么做是對的？
142513.85是我們多繳在稅局上期留抵稅額，是做貸方的應交稅金——應交增值稅——進項稅額嗎？

三寶老師 解答

2018-12-19 12:10

留抵的不用做憑證，在賬面自然反應

迪恩 追問

2018-12-19 13:11

可是我有留抵的稅，抵消了，因為增值稅沒有繳過，所以附加稅也不用繳，實際也沒有繳，那還需要計提附加稅嗎？

三寶老師 解答

2018-12-19 13:17

沒有交增值不用交附加。附加稅是按照實際繳納增值稅來計算繳納的

迪恩 追問

2018-12-19 13:38

請問每月要計提所得稅嗎？
所得稅是按季度計提還是12月份再提還是每月計提？

三寶老師 解答

2018-12-19 13:40

企業所得稅按季度計提申報

迪恩 追問

2018-12-19 13:42

是先計提所得稅再結轉損益嗎？

三寶老師 解答

2018-12-19 13:44

先結轉損益，結出了損益才好計提所得稅。

迪恩 追問

2018-12-19 13:57

請問這個是怎么回事？
我在結轉損益時出現這個，意思是企業是虧損的？

三寶老師 解答

2018-12-19 14:03

損益科目為0，表示你這個會計期間沒有發生收入、成本、費用

迪恩 追問

2018-12-19 14:28

老師，剛才發現，第三季度申報的企業所得稅是負數，那我還需不需要做負數的所得稅分錄？

三寶老師 解答

2018-12-19 14:33

所得稅是負數不用做啊