????珍珍???? 追問

2018-12-18 21:17

按你說的，調回來，但是相當于沒有紅沖啊？本來是IO月分多提了管理費用~開辦費，我11月紅沖掉，開辦費應該變少，但是現在11月開辦費30455.83,,跟我IO月份的開辦費數據一樣

????珍珍???? 追問

2018-12-18 21:20

因為10月交了社保600多做分錄了，然后10月底我計提工資的時候又計提10月的社保600多。所以才有了11月要沖出來多的開辦費

鄒老師 解答

2018-12-18 21:21

你好
10月份多計入了開辦費
11月份沖銷就是 借；管理費用——開辦費    （金額負數）  貸；庫存現金等科目  （金額負數）
結轉到本年利潤就是 借；管理費用——開辦費   貸；本年利潤 （金額正數）

????珍珍???? 追問

2018-12-18 21:25

所以開辦費IO月，11月金額都一樣，因為它轉到本年利潤了，所以只有本年利潤增加了600多，是這意思嗎

鄒老師 解答

2018-12-18 21:26

你好，最終對本年利潤影響的金額就是10月份實際發生開辦費的金額

????珍珍???? 追問

2018-12-18 21:29

10月多提600多后開辦費30455.83，，11月紅沖掉這600多
利潤表上開辦費也是30455.83

所以我覺得那兩筆紅沖相當于沒做呀？

鄒老師 解答

2018-12-18 21:32

你好，是你之前管理費用——開辦費結轉到本年利潤分錄金額錯誤，正確的應當是正數，而你是負數
你之前給的分錄沖銷的時候計入管理費用——開辦費借方負數，結轉到本年利潤的時候還是計入管理費用——開辦費借方負數，應當是借方正數才是的 
這樣調整之后，利潤表開辦費應當是 30455.83-600多  才是的

????珍珍???? 追問

2018-12-18 21:37

是的，我也覺得是30455.83-600多才對，但我照你說的結轉做回正數了，然后開辦費本期沒發生額，本年累計還是30455.83

鄒老師 解答

2018-12-18 21:38

你好，那是不是軟件出錯了
你把第一筆沖銷計入管理費用貸方正數，看軟件數據是否 會發生變化

????珍珍???? 追問

2018-12-18 21:50

第一筆用貸方正數，變成11月有開辦費，然后利潤負數更多了，應該費用少了，利潤負數少才對

????珍珍???? 追問

2018-12-18 21:54

是不是我11月只做第一筆紅沖就行？不用做第二筆？

鄒老師 解答

2018-12-18 21:55

你好，紅沖了之前的管理費用，就需要把管理費用結轉到本年利潤才是的
要不管理費用就會有余額，而管理費用期末不能有余額的

????珍珍???? 追問

2018-12-18 21:56

也對，所以我IO月做2筆，本月也沖2筆才行嘍？

鄒老師 解答

2018-12-18 21:59

你好，本月沖銷之前多計入的管理費用，然后把沖銷的管理費用結轉到本年利潤就是了

????珍珍???? 追問

2018-12-18 22:01

現在就是轉后開辦費跟之前IO月一樣數據呀。算了，好像弄不明白了，我沖第一筆它都沒余額了

????珍珍???? 追問

2018-12-18 22:09

借：管理費用（開辦費）負數
貸：應付職工薪酬（社保）負數

借：本年利潤    負數
貸：管理費用（開辦費）負數


老師，我這樣調，開辦費發生額就是30455.83-692.57了，應該對了吧，真是辛苦你了，給個五星

鄒老師 解答

2018-12-19 08:11

你好，是這樣沖銷，結轉