景 追問

2018-12-17 18:10

相對于把之前那個入庫的分錄做個相反的嗎，那這樣我只是成本怎么辦，是去年的發票

郭老師 解答

2018-12-17 18:11

你好，之前做賬怎么做的

景 追問

2018-12-17 18:12

之前就是借庫存商品，應交稅額-進項稅額，貸應付賬款

景 追問

2018-12-17 18:13

然后開出發票結轉這批貨的成本

郭老師 解答

2018-12-17 18:13

你好，成本結轉了是嗎？借庫存商品貸以前年度損益調整借以前年度損益調整貸利潤再加這一步就可以

景 追問

2018-12-17 18:14

結轉了

景 追問

2018-12-17 18:15

稅務局會不會就讓我們補增值稅，沒有補所得稅

郭老師 解答

2018-12-17 18:18

你好，你需要補增值稅和所得稅的，還有附加稅

景 追問

2018-12-18 09:10

那老師我這個轉出來的時候申報的時候就直接填在報表里面嗎

郭老師 解答

2018-12-18 09:11

你好，增值稅附表二里面填寫

景 追問

2018-12-18 10:00

老師，我不理解的是，庫存結轉了，又轉出來，那不是庫存我們賬面上就多出來了嗎

郭老師 解答

2018-12-18 10:01

你好，按沒有發票價的做，你支付的價格入賬，但是所得稅不能稅前扣除

景 追問

2018-12-18 10:02

就是要把這比轉出來的成本踢出出來，是嗎？匯算清繳的時候

郭老師 解答

2018-12-18 10:04

你好，是的