玻璃心 追問(wèn)

2018-12-12 16:42

是的，因?yàn)楝F(xiàn)在涉及到跨年了，稅務(wù)那邊要求提供很多的明細(xì)，我想問(wèn)如果做匯算清繳的成本是不是不合算了？

蔣飛老師 解答

2018-12-12 16:48

最好留下年抵減應(yīng)交所得稅

玻璃心 追問(wèn)

2018-12-12 16:50

這個(gè)要是可以抵減的話我就不去申請(qǐng)退稅了，之前是小規(guī)模，然后去稅務(wù)代開(kāi)的，然后變成了一般納稅人了，就不讓抵了

蔣飛老師 解答

2018-12-12 16:51

按規(guī)定，可以抵減的

玻璃心 追問(wèn)

2018-12-12 16:54

這個(gè)需要提供什么嗎？

蔣飛老師 解答

2018-12-12 17:00

需要之前的交所得稅單據(jù)

玻璃心 追問(wèn)

2018-12-12 17:32

老師，之前專管員讓我把多交的稅在匯算清繳的時(shí)候做到成本里面去，成本調(diào)增，我不是太明白，這個(gè)應(yīng)該怎么調(diào)增。

蔣飛老師 解答

2018-12-12 17:52

你好！

不用的，按實(shí)際做就可以了

玻璃心 追問(wèn)

2018-12-12 18:05

 這個(gè)怎么做啊，畢竟多交的稅賬上是負(fù)數(shù)啊

蔣飛老師 解答

2018-12-12 18:23

借：以前年度損益調(diào)整（所得稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅