高興的酸奶 追問

2018-12-10 13:44

現(xiàn)在就是余額，請問怎么處理呢？

小楊老師 解答

2018-12-10 13:47

清理掉啊，存貨和固定資產(chǎn)變賣處理，待攤費用一次性入營業(yè)外支出，往來科目，該追賬的追賬，該付款的付款，不要付款的負(fù)債確定營業(yè)外收入，確定收不回來的款確定營業(yè)外支出

高興的酸奶 追問

2018-12-10 14:08

若是固定資產(chǎn)為早年余額，不清楚是何物了，是否可以直接確認(rèn)為營業(yè)外支出

小楊老師 解答

2018-12-10 14:14

可以的，直接做營業(yè)外支出就好了

高興的酸奶 追問

2018-12-10 15:45

小楊老師，那我們給他們做稅務(wù)注銷清算報告時可以根據(jù)他們未清理債權(quán)債務(wù)以及資產(chǎn)前的報表數(shù)進(jìn)行？還是說必須給他們清理掉才可以做報告？

小楊老師 解答

2018-12-10 16:10

這些債權(quán)和債務(wù)會影響你們的收入，你們的收入做錯了，要處理完了之后做稅費清算，你們不清理直接交過去，過不了的

高興的酸奶 追問

2018-12-10 16:25

可是現(xiàn)在注銷稅務(wù)局不是不需要稅審報告了嗎？

高興的酸奶 追問

2018-12-10 17:00

現(xiàn)在注銷稅務(wù)局還需要稅審報告嗎，老師

小楊老師 解答

2018-12-10 17:18

不需要審計報告的，但是你還是要交財務(wù)報表啊

高興的酸奶 追問

2018-12-11 08:41

那再請教您兩個問題:
1.這家企業(yè)銀行開戶時押金押在開戶銀行幾萬元，只有注銷了才能拿回來，這種情況還能轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入嗎，如果不行要怎么處理呢？
2.他們要在2018年12月內(nèi)出這份報告，那處理固定資產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)的分錄要做到2018年11月還是12月？我們需要2018.1-11月還是2018.1-12月的賬？

小楊老師 解答

2018-12-11 10:53

第一個，你不要掛往來，直接做到其他貨幣資金里面，第二個問題，最好做到2018年12月，也正好把年報一起做了

高興的酸奶 追問

2018-12-11 18:02

那如果這筆押金本來就在其他貨幣資金了，現(xiàn)在能用這筆錢來抵扣負(fù)債嗎

小楊老師 解答

2018-12-11 18:49

可以這筆款可以抵減那個負(fù)債的