2140372605 追問

2018-12-09 14:14

40萬左右開支，自己做的

2140372605 追問

2018-12-09 14:15

開發(fā)新產(chǎn)品就做一付

文老師 解答

2018-12-09 14:16

金額比較大的話，可以記入固定資產(chǎn)，按月計(jì)提折舊

文老師 解答

2018-12-09 14:16

記入產(chǎn)品的成本。

2140372605 追問

2018-12-09 14:16

沒發(fā)票可以入賬？

文老師 解答

2018-12-09 14:17

自己做的，那你做模具的材料有發(fā)票嗎

2140372605 追問

2018-12-09 14:18

當(dāng)時(shí)都沒取得發(fā)票，自己做自己用

文老師 解答

2018-12-09 14:20

沒有發(fā)票那不能所得稅稅前扣除

2140372605 追問

2018-12-09 14:23

那入固定資產(chǎn)，就借固定資產(chǎn)貸現(xiàn)金，但這年限不好確定，有時(shí)做好產(chǎn)品沒人要，模具就報(bào)廢了。這怎么處理？

文老師 解答

2018-12-09 14:25

一般你們正常能使用多久，按正常年限計(jì)提折舊，，報(bào)廢了那就做固定資產(chǎn)清理

2140372605 追問

2018-12-09 14:29

之前都沒入賬，現(xiàn)一次性可以入賬嗎？當(dāng)時(shí)沒發(fā)票抵扣過，清理時(shí)做廢鐵賣了要繳稅不是虧了嗎？

文老師 解答

2018-12-09 14:31

沒有抵過，按3%計(jì)算2%繳納

2140372605 追問

2018-12-09 14:32

之前都沒入賬，現(xiàn)一次性可以入賬嗎？

文老師 解答

2018-12-09 14:39

入賬可以， 但是沒有發(fā)票，不能所得稅稅前扣除

2140372605 追問

2018-12-09 14:46

固定資產(chǎn)不提折舊，就沒存在稅前扣除了，是吧？

文老師 解答

2018-12-09 14:48

是，不提折舊，不進(jìn)成本費(fèi)用

2140372605 追問

2018-12-09 14:50

如果入產(chǎn)品成本，這怎么分配？

文老師 解答

2018-12-09 14:50

具體模模具和產(chǎn)品對(duì)應(yīng)嗎

2140372605 追問

2018-12-09 14:51

是不好對(duì)應(yīng)吧？

文老師 解答

2018-12-09 14:55

如果不能對(duì)應(yīng)，那就根據(jù)產(chǎn)量分配。

2140372605 追問

2018-12-09 15:20

還是入固定資產(chǎn)也行？

文老師 解答

2018-12-09 15:23

按你這金額，是開的模具的，應(yīng)該是記入固定資產(chǎn)的

2140372605 追問

2018-12-09 15:25

謝謝您！

文老師 解答

2018-12-09 15:27

不客氣，這是我們的職責(zé)所在。