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送心意

文老師

職稱中級職稱

2018-12-08 09:25

您好,如果你是小規模納稅人的話,一般貨物或服務的話,18.9萬是不含稅金額的話,增值稅是18.9萬*3%,然后城建稅是18.9萬*3%*7%(城市)或5%(縣城),教育費附加和地方教育費附加減免。還有就是印花稅,具體根據印花稅稅目。

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如果因前期發票未到而暫估等跨年調整事項,導致年度結算調整賬務的,一般是不影響的,如果后期有校驗,可以跟稅局解釋;如果因為第四季度報表申報有誤,建議修改第四季度的報表。 實務中,有些稅局不管什么原因都會要求4季度的財務報表與年報保持一致,所以,建議與主管稅局確認下,以主管稅局回復為準。
2021-05-24 19:11:33
您好,同學,是的,您的理解正確。
2020-07-08 10:54:08
你好 季初的話就是9月末的數據
2020-05-15 16:08:16
您好 請問是暫估了再紅沖么?
2020-03-01 21:46:43
你好,期初數字可以為零的這個
2020-01-15 13:21:24
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