習慣就好 追問

2018-12-06 15:00

老師  五險繳納必須要計提  直接做交的那筆分錄

習慣就好 追問

2018-12-06 15:00

不行嗎

辜老師 解答

2018-12-06 15:02

直接繳納也可以，但是一般都會通過應付職工薪酬過渡

習慣就好 追問

2018-12-06 15:13

老師你幫我看一下
公司
幫員工代繳五險一金會計分錄是不是這樣做
借:管理費用-五險一金(單位出部分)
     其他應收賬款-某某(個人出部分)
       貸:銀行存款
計提工資:借:管理費用-工資
                      貸:應付職工工資
發放工資:借:應付職工工資
                      貸:其他應付賬款         
                          :銀行存款
 這樣做是不是有問題

習慣就好 追問

2018-12-06 15:14

老師你幫我看一下
公司
幫員工代繳五險一金會計分錄是不是這樣做
借:管理費用-五險一金(單位出部分)
     其他應收賬款-某某(個人出部分)
       貸:銀行存款
計提工資:借:管理費用-工資
                      貸:應付職工工資
發放工資:借:應付職工工資
                      貸:其他應收賬款         
                          :銀行存款
 這樣做是不是有問題

辜老師 解答

2018-12-06 15:23

不計提的話，這樣是可以的，

習慣就好 追問

2018-12-06 15:31

老師以您多年的經驗   五險一金的繳納一般是不是都計提  很少情況才不計提

辜老師 解答

2018-12-06 15:33

是的，一般都是計提的

習慣就好 追問

2018-12-06 15:34

好的  謝謝

習慣就好 追問

2018-12-06 15:37

老師計提五險一金有一部是公司出有小部分是員工  怎么做計提分錄

辜老師 解答

2018-12-06 15:43

只要計提單位部分就可以了，

習慣就好 追問

2018-12-06 16:15

如果只要計提單位部分
分錄:借:管理費用-五險一金
       貸:應付職工薪酬-五險一金
老師是不是這樣做

辜老師 解答

2018-12-06 16:20

是的，是這樣賬務處理的

習慣就好 追問

2018-12-06 16:52

謝謝老師

辜老師 解答

2018-12-07 08:36

好的，客氣，幫到你就好