天天向上 追問

2018-12-06 14:34

專票我們是十二個(gè)點(diǎn)

阿水老師 解答

2018-12-06 14:36

學(xué)員你好，
等于是你開10個(gè)點(diǎn)的發(fā)票，但是收別人12個(gè)點(diǎn)的稅錢嗎？
如果是這樣的話，那多出來的2個(gè)點(diǎn)應(yīng)該也計(jì)入收入哦。

天天向上 追問

2018-12-06 14:37

十一個(gè)加地稅

阿水老師 解答

2018-12-06 14:42

學(xué)員你好，
那我理解你的意思了，
不含稅的總價(jià)418920元，收稅錢：418920*12%=50270.4
合計(jì)收對(duì)方價(jià)款469190.4元。
但是你做增值稅申報(bào)的時(shí)候，含稅價(jià)格為：469190.4，開票收入為：469190.4/1.10。

天天向上 追問

2018-12-06 14:49

但是469190.4*12%=56302.8，那我們交的稅不就多了嗎，收對(duì)方的稅是50270.4 我們往稅務(wù)局交的稅是56302.8嗎不就是

阿水老師 解答

2018-12-06 15:02

學(xué)員你好，
是這樣的，比如你收不含稅價(jià)為：418920 元，那你的增值稅（銷項(xiàng)稅）=418920*10%=41892元，
而你因?yàn)檫@項(xiàng)銷項(xiàng)稅要交附加稅，包括城建稅7%、教育費(fèi)附加3%、地方教育費(fèi)附加2%等，你把這些稅費(fèi)打包，收別人2個(gè)點(diǎn)，那基礎(chǔ)是什么呢？按你的描述，是不含稅價(jià)為：418920 元，所以我這么算的。