sunshine girl 追問

2018-12-05 16:01

那什么情況或公司填貨物與勞務的

鄒老師 解答

2018-12-05 16:02

你好，比如有銷售貨物，或者提供加工修理修配勞務的時候

sunshine girl 追問

2018-12-05 16:04

我報增值稅的數額就是本期開的發票的稅額欄的合計是吧，小規模的，只開了普票

鄒老師 解答

2018-12-05 16:04

你好，是填寫不含稅的收入金額

sunshine girl 追問

2018-12-05 16:08

我們同事在稅務局已經報了并且已經交了稅了怎么辦呢？她填在貨物與勞務本期欄了怎么辦呀

鄒老師 解答

2018-12-05 16:10

你好，需要去稅局做更正申報

sunshine girl 追問

2018-12-05 16:12

這種有影響嗎，要是不改的話

sunshine girl 追問

2018-12-05 16:12

稅額是沒有錯的

鄒老師 解答

2018-12-05 16:12

你好，有影響，屬于收入種類填寫錯誤

sunshine girl 追問

2018-12-05 16:27

我們這個月去稅務局去申請了自己開專票，這樣的話到時候申報增值稅的時候代開的這部分應該填在那一行呢

鄒老師 解答

2018-12-05 16:28

你好，代開發票收入就是填寫在代開發票收入欄次
自開發票填在在第一行

sunshine girl 追問

2018-12-05 16:29

自己開的普票和專票收入不用分開嗎

鄒老師 解答

2018-12-05 16:30

你好，如果普通發票免征，就需要分開
如果不免征，就需要合計的

sunshine girl 追問

2018-12-05 16:31

我申請了開專票，但是我還是小規模納稅人

鄒老師 解答

2018-12-05 16:33

你好，有的行業小規模是可以自開專用發票的

sunshine girl 追問

2018-12-05 16:37

所以是我們現在是普票如果不免征的話專票和普票收入統一計入稅控盤開具的普票不含稅銷售額

鄒老師 解答

2018-12-05 16:39

你好，不免征就計入第一行收入欄次就是了

sunshine girl 追問

2018-12-05 16:41

底下的23欄都不用填寫是吧

鄒老師 解答

2018-12-05 16:42

你好，如果沒有代開是不需要填寫第二行的

sunshine girl 追問

2018-12-05 16:48

嗯，所以是1行填普票和自行開的專票的總收入和3行的填普票的收入是這個意思嗎

鄒老師 解答

2018-12-05 16:49

你好，第三行也不需要填寫的

sunshine girl 追問

2018-12-05 16:52

哦哦，明白了。那要是普票免征的話需要填列那幾項呢

鄒老師 解答

2018-12-05 16:53

你好，公司的填寫在小微企業免稅 銷售額欄次
個體戶填寫在未達起征點銷售額欄次

sunshine girl 追問

2018-12-05 17:01

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-12-05 17:01

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝