似水年華 追問

2018-12-05 11:50

可是我們每個月計提的職工福利費，已經(jīng)沖完了，這一萬多的通訊商行發(fā)票，還直接走管理費用－福利費嗎？

玲老師 解答

2018-12-05 11:54

您好 福利需要通過應(yīng)付職工薪酬科目核算。

似水年華 追問

2018-12-05 11:56

那要交個人所得稅呀？一萬多的發(fā)票呀

玲老師 解答

2018-12-05 11:58

您好 是的 是要交個稅的 。

似水年華 追問

2018-12-05 11:59

如果不想交個稅的話，怎么賬務(wù)處理呢？

玲老師 解答

2018-12-05 12:03

不是企業(yè)的業(yè)務(wù)就得記福利費來報銷  現(xiàn)在沒有好的不交個稅的辦法。現(xiàn)在做假賬風(fēng)險代價太大了 。自己考慮一下。

似水年華 追問

2018-12-05 14:18

老師你好！這個福利費做進員工應(yīng)付工資－職工福利費，怎么做呢？是不是還要造一個職工福利費的表，借：管理費用－福利費，貸：應(yīng)付職工薪酬－福利費，拿到發(fā)票時做，借：應(yīng)付職工薪酬－福利費，貸：庫存現(xiàn)金，對嗎？

玲老師 解答

2018-12-05 14:23

您好 你的分錄 是對的，拿著發(fā)票來報銷時同時做倆個分錄就可以。