???? style???? 追問

2018-12-06 09:38

我們公司是銷售LED顯示屏等，現在有個工程項目只負責拆除，這個工程已經開票出去6萬多10個點的，我不知這筆業務怎么處理，開票出去怎么做，成本怎么做

鄒老師 解答

2018-12-06 09:39

你好 
開具的發票  借；應收賬款 等科目     貸；主營業務收入  應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
發生的成本借；工程施工——合同成本  貸；銀行存款等科目

???? style???? 追問

2018-12-06 09:46

老師，你好！我們在成本這塊沒有發票，全部人工做事的，結轉成本時，借主營業務成本貸什么，怎樣做好呢，我是說外賬這塊

鄒老師 解答

2018-12-06 09:51

你好
人工這樣處理 
借；工程施工——合同成本   貸；應付職工薪酬
借；主營業務成本 貸；工程施工——合同成本

???? style???? 追問

2018-12-06 10:01

我直接可以這樣嗎，借主營業務成本貸應付職工薪酬

鄒老師 解答

2018-12-06 10:06

你好，不可以，應當先通過工程施工科目歸集，然后結轉到主營業務成本

???? style???? 追問

2018-12-06 14:09

老師，我們不是建筑公司，我們是商貿企業，這個月新增一個安裝服務行業稅種開票
，是計勞務成本什么更好，分錄怎么做好

鄒老師 解答

2018-12-06 14:12

你好，商業企業，有提供安裝服務，發生的成本 就需要計入工程施工核算的 ，然后結轉到主營業務成本

???? style???? 追問

2018-12-06 17:16

老師，你好，商貿企業銷售和安裝分開簽合同是不是分開核算收入和成本，那沒有分開簽合同簽在一起不用分開核算吧

鄒老師 解答

2018-12-06 17:17

你好，銷售，安裝需要分別核算的