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送心意

蔣飛老師

職稱注冊稅務師,高級會計師考試(83分),中級會計師

2018-12-04 20:51

你好!

可以的

Ae…檸檬 追問

2018-12-04 21:04

如何賬務處理消0呢?

蔣飛老師 解答

2018-12-04 21:06

借:應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)10
應交稅費-應交增值稅(進項稅額)8
應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)2

蔣飛老師 解答

2018-12-04 21:07

一般年底才做這個分錄

Ae…檸檬 追問

2018-12-04 23:36

一般一級科目應交稅費為0,里面明細很少有人做這個調整科目,是嗎?

蔣飛老師 解答

2018-12-05 08:16

你好!
平時不做,
年末最好做上面分錄。

上傳圖片 ?
相關問題討論
按下面這個圖去結轉就可以
2019-12-12 18:37:55
結轉進項稅額: 借:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 貸:應交稅費——應交增值稅(進項) 結轉銷項稅額: 借:應交稅費——應交增值稅(銷項) 貸:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 結轉未交增值稅: 如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是貸方余額: 借:應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費——未交增值稅 如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是借方余額: 借:應交稅費——未交增值稅 貸:應交稅費——應交增值稅-轉出多交增值稅
2025-02-23 14:38:52
同學,這兩個沒什么區(qū)別, 只有(一)一般計稅方法——適用于一般納稅人 當期應納增值稅稅額=當期銷項稅額-當期進項稅額 (二)簡易計稅方法——適用于一般納稅人%2B小規(guī)模納稅人 當期應納增值稅稅額=當期銷售額(不含增值稅)×征收率
2020-03-22 14:11:30
你好,一般納稅人,銷項稅額小于進項稅額不用繳稅的,
2020-07-20 16:24:54
你好,一般納稅人開了一張專票,不是真實的業(yè)務,內(nèi)賬不需要做這個發(fā)票的分錄
2022-11-03 18:42:17
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