蔣飛老師 解答

2018-12-04 16:28

你好！
借：應收賬款
貸：銀行存款

學習 追問

2018-12-04 16:30

借主營業務收入54545.45
借銷項稅5454.55
貸銀行存款60000    對嗎這樣做，？
發票沒有收回也沒有沖紅

蔣飛老師 解答

2018-12-04 16:34

對的，需要開紅字發票，然后再做上面的分錄。

學習 追問

2018-12-04 16:36

那如果不開紅字發票怎么做  因為發票對方公司沒有退回來

學習 追問

2018-12-04 16:37

紅字發票一開就要把之前的發票收回來給甲方重新開一張24萬的發票嗎？

蔣飛老師 解答

2018-12-04 16:39

不用退原來的發票的

學習 追問

2018-12-04 16:42

那紅字發票開多少錢的？

學習 追問

2018-12-04 16:46

我是上個月退的工程款 當時也沒有開紅字發票 會計分錄是不是就不能那樣做了

蔣飛老師 解答

2018-12-04 16:46

價稅合計60000

學習 追問

2018-12-04 16:48

我是上個月退的工程款 當時也沒有開紅字發票 會計分錄是不是就不能那樣做了
我現在做的十一月份的賬

蔣飛老師 解答

2018-12-04 16:53

對的，開發票再做上面的分錄
先做退款分錄
借：應收賬款60000
貸：銀行存款60000

學習 追問

2018-12-04 16:56

借：應收賬款60000
貸：銀行存款60000
這是十一月份做的 
然后十二月份開紅字發票只開6萬的嗎？

蔣飛老師 解答

2018-12-04 16:58

你好！

對的。

學習 追問

2018-12-04 17:00

哦哦   那就是說紅字發票不一定非要和之前發票的數字相同對吧

蔣飛老師 解答

2018-12-04 17:08

需要把以前其中一張發票全額紅字沖銷，比如沖銷一張70000，然后再開一張10000的發票就可以了

學習 追問

2018-12-04 17:20

新開的一萬給甲方嗎？那之前的七萬的發票要不要退回？

蔣飛老師 解答

2018-12-04 17:27

你好！
不用退回的

學習 追問

2018-12-04 17:37

那是不是新開的一萬也不用給甲方 ？

蔣飛老師 解答

2018-12-04 17:59

紅字發票和新開的發票都要給對方做賬的