2333333 追問

2018-12-03 15:42

這#15憑證應該是多余的，要把它沖掉，要怎么做呢？在2018年1月份做更正

我們是小規模納稅人

方亮老師 解答

2018-12-03 15:44

借：管理費用-辦公費  -71.2
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出   -71.2

2333333 追問

2018-12-03 15:48

這個是發票開的是A公司的，但是之前會計硬是把掰了一半給病理醫生，這種是不合理的吧。

2333333 追問

2018-12-03 15:52

物業只開了一張發票，抬頭是A公司的。因為公司注冊了多家公司都是在一起辦公的。，是不能這樣拆開分攤吧，如果是這種 要在18年1月更正，要怎么做呢

方亮老師 解答

2018-12-03 15:52

詳細的描述一下這筆經濟業務的來龍去脈。

2333333 追問

2018-12-03 15:53

公司是采用企業會計準則

方亮老師 解答

2018-12-03 16:00

可以拆分的，但是拆分部分匹配的進項稅額不能抵扣。

2333333 追問

2018-12-03 16:00

就是公司的房租物業費

方亮老師 解答

2018-12-03 16:02

可以拆分的，需要A公司開具發票分割單給對方公司入賬。

2333333 追問

2018-12-03 16:06

A公司沒有發票可以開給病理醫生

方亮老師 解答

2018-12-03 16:07

沒有發票不能開具。祝您工作愉快！

2333333 追問

2018-12-03 16:10

是呀，主要A也不具備開房租物業的資格，所以我現在就得把它調正確了。

方亮老師 解答

2018-12-03 16:19

如果A已經取得了物業公司的發票，需要A公司開具發票分割單給對方公司入賬。

2333333 追問

2018-12-03 16:26

A也不具備開房租物業的資格，要怎么分割呢？

方亮老師 解答

2018-12-03 16:29

不具備也可以開具發票分割單的，發票分割單不是發票，發票分割單的格式如下：

2333333 追問

2018-12-03 16:33

哦哦。。。那這樣我就可以不用改憑證，做一份這個分割單就可以了。

方亮老師 解答

2018-12-03 16:34

是滴。祝您工作愉快！