默 追問

2018-12-03 11:59

收到勞務票怎么做分錄

默 追問

2018-12-03 11:59

怎么結轉成本

小楊老師 解答

2018-12-03 12:00

你們給客戶開票，借：應收賬款，貸：營業收入，應交稅費-增值稅-銷項稅，收到勞務發票，借：主營業務成本，貸：應付賬款

默 追問

2018-12-03 12:03

就這兩個分錄就好了嗎

小楊老師 解答

2018-12-03 12:03

是的，你們開發票和收到發票就這兩個分錄

默 追問

2018-12-03 12:04

中間是否有省略一個步驟

小楊老師 解答

2018-12-03 12:05

那你想省略哪個步驟

默 追問

2018-12-03 12:06

中間需要有勞務成本這個科目嗎

小楊老師 解答

2018-12-03 12:08

不明白你的意思，我提供的分錄也沒有勞務成本這個科目啊。是營業成本，你有收入，不做成本嗎？而且你也收到的成本票哦

默 追問

2018-12-03 12:10

借：主營業務成本，貸：應付賬款這個分錄不是很懂

小楊老師 解答

2018-12-03 12:13

那你們勞務公司給你們公司開的53萬發票是什么情況呢？

默 追問

2018-12-03 12:15

就是勞務成本結轉問題

默 追問

2018-12-03 12:16

可以借：勞務成本貸：應付賬款嗎

默 追問

2018-12-03 12:16

然后再是借：主營業務成本貸：勞務成本

小楊老師 解答

2018-12-03 12:17

你看一下你們賬里面之前的營業成本用的什么科目就繼續延用什么科目吧

默 追問

2018-12-03 12:19

好的

默 追問

2018-12-03 12:23

謝謝老師！

小楊老師 解答

2018-12-03 12:54

不客氣，祝您工作愉快