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一米陽光
于2018-11-30 15:28 發布 ??997次瀏覽
翁老師
職稱: 中級會計師
2018-11-30 15:34
你好!是這樣的。
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還有個工程項目,收到了500萬的工程款,開了發票,但是買材料的進項票還沒有及時回來,我是做暫估處理是吧,等票回來了再做認證抵扣對嗎?那這樣等于500萬的增值稅就得先交了哇
答: 你好!是這樣的。
這月開了10萬的銷項發票,但進項還沒有來,是不是先要交稅,等進項來了再抵扣退回稅錢來???
答: 你好,不會退回稅金的
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
有工程票,暫時還為開材料票,材料成本可以等票到了再轉嗎,還是等材料票來了再確認收入
答: ?你好? ? ?需要先暫估入庫入賬的 。 不能等著發票來做收入的?
老師,我們工程項目在7月就結束了,對方還沒有開來發票,這個工程項目是不是可以先暫估結轉至固定資產項目?等發票開來之后再沖暫估固定資產?
討論
我們公司的進項稅太多了,目前還有留抵稅額。這個月有幾十萬的材料發票回來了,我不能抵扣,想留到明年再抵扣認證,但是材料成本需要進到2019年來,請問我可不可以做:借:原材料 ;應交稅費--待認證進項稅 貸:應付帳款。然后等明年認證的當月再從“應交稅費--待認證進項稅”轉到 ”應交稅費--應交增值稅-進項稅額“ ?
老師A工程款發票沒有開出,但是A工程材料發票收到已經支付了,這個A材料進項這個月可以抵扣嗎?,還是要等到A工程開工程款發票才可以抵A工程的進項?
老師,一般納稅人公司,這個月沒有銷項,但是開了進項票,怎么處理?進項票是認證抵扣還是認證先不抵扣吧?還是不做處理等有了銷項再進行認證抵扣呢,賬務處理如何?
我們公司這個月的銷項二十幾萬,但是進項沒有的,預估進項稅到明年才能有,這個抵扣是怎么辦???這個月銷項稅額就要交稅呢,是先交了,等這個工程的進項進來以后把稅退出來???還是只能以后另外的工程進項進來以后再抵???還是多久就過期了抵不了了
翁老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師
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