您好，財務報銷流程如下，出納與會計應該是出納把單據交給會計，列出清單，讓會計在清單上簽字，單據由會計保管了，或者出納編制好會計憑證，交會計審核處理。 
一、采購付款報銷流程 
1、若有供貨商發票未到而需先付款的，應先填寫采購申請單，注明材料名稱，規格型號，數量，估計價格，金額，運費、供貨單位及付款方式(現金、支票、電匯等)，并由部門主管簽字確認，交相關部門副總經理審核落實，由財務總監審核簽字認可，并由總經理簽字同意，方可向財務部辦理借款手續并支取款項(現金或支票等)； 
2、采購完成后采購員應在一周內報賬，采購員持有效單據到財務部結算，即必須附有正確及有效的票據來證實支出，收據、發票必須是正本，并加蓋對方公章，復印件、白條將不予受理，采購員采購時應盡可能要求供應商開發票(注：若不能取得收據原件應取得收據傳真并同時注明該傳真件與原件同具法律效力)，交回財務部，以便財務做賬。 
二、借款報銷流程 
1、因工作需要向公司暫支借款，需先填寫借款單，借據中需標明借款日期、借款金額、借款用途及借款人本人簽字。其中借款金額大小寫須相符，且借據表面不得涂抹。舊賬未清應先核銷舊賬，否則不可以再借款。 
2、借款人將填好的借據交由借款人所屬的部門經理簽字，部門經理需問明借款緣由，確認用途妥當后方可簽字審批。 
3、借款人將部門經理簽字后的借據交由財務會計審核后再交相關部門副總經理確認落實，并由財務總監簽字審批，總經理簽字后視為財務部可以支付該款項。 
4、財務部出納員看到簽批手續齊全的借據后，方可付款。如有一項簽批手續不全，出納員不予支付。 
5、借款人需保證在借款之日起一周內報賬還款(出差人員則在回公司后一周內結清，對于異地出差人員補充借款應填寫借款單，并以傳真的方式發回公司，但必須注明：原件與傳真件同具法律效力，同時必須把前期的費用報銷單據連同借款單一并郵回公司，否則不予報銷并承擔經濟責任，另外對于營銷人員借款參照《營銷人員薪酬管理辦法及費用管理》執行，如需延長時限，應提前通知財務部，無理由的延期還款，財務部有權按每逾期1天，扣除報銷總額的5%，超2天10%，依次類推。結算方式：以現金歸還或報銷單抵扣。 
三、日常費用報銷流程 
1、因工作需要購買物品，需先填寫采購申請單(辦公用品將由行政部統一在月底統計物品種類、數量，編制月度采購計劃)，經財務總監和總經理審核同意后方可采購; 
2、購買物品后需先填寫報銷單(確保提供正規發票等)，經部門經理確認、財務會計審核、財務總監審批，并由總經理簽字同意，方可向出納支取款項。 
3、出差人員回公司后，出納應及時提醒、督促報銷。一周內必須完成報銷工作。 
4、糧繁加工部的臨工工資報銷須在一周之內呈報派工單存根聯和相應的入庫單據，以便會計審核，報銷人員持有主管部門領導簽字確認后的派工單報銷聯于每周五下午4：00后到財務部辦理支付手續。經財務會計審核，財務經理復核，由部門副總經理簽字確認并由財務總監批準落實后上報總經理簽字批準方可支付。 
5、日常種子、下角料等運雜費由承運人員持有效單據到財務部經財務會計審核，財務經理簽字落實，并由財務總監簽字確認后上報總經理簽字批準方可付款。 
6、報銷人將原始票據(正規發票)粘貼規整后，填制費用報銷單。費用報銷單上需寫明報銷人、報銷日期、報銷人所屬部門、報銷事由、后附單據數量及報銷金額。其中報銷金額大小寫須相符，且費用報銷單表面不得涂抹。 
7、填好的費用報銷單需先交由報銷人所屬部門經理審核，部門經理應確認各項費用為應該發生，方可簽字。另外對于營銷人員費用報銷參照《營銷人員薪酬管理辦法及費用管理》執行。 
8、部門經理審核簽字后，報銷人將報銷單交至財務部，由財務會計審核簽字并由財務經理簽字確認。 
 
擴展資料： 
1、報銷費用的填制要求 
a) 費用經辦人原則上應在費用發生后的5個工作日內到財務部辦理報銷手續,特殊情況可另行處理。 
b) 將原始單據剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據同向)粘貼在報銷單的反面左邊。 
c) 用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據張數等。 
d) 采購類經營費用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發票到倉庫辦理物品驗收入庫手續,并將進倉單、直拔單附在報銷單據的后面。 
e) 非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據。 
f) 外出培訓費憑《培訓協議》辦理報銷手續。 
2、報銷單據的審核 
a) 費用報銷單據經手人簽名后,由各部門主管簽字確認。 
b) 財務部經理應在收到報銷單據的一個工作日內,對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標準的,審核人在財務審核欄內簽署姓名、審核日期后,由報銷人交總經理審批。 
c) 經審核報銷單據不符合費用開支標準或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經理批準的報告時,審核人應退回報銷單據。 
3、費用的給付 
a) 報銷人依據審批手續完整的報銷單到財務部出納處簽名領取費用。 
b) 單位價格在2000元以下的報銷費用,由出納員用現金支付。 
c) 單位價格在2000元以上的報銷費用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報財務部經理批準后,以現金支付。 
d) 各費用發生前借支備用金的,由出納員作沖減備用金處理。 
4、費用報銷單據的保管 
a) 費用報銷單據由出納按順序編制付款憑證,送財務部會計匯總、記賬。 
b) 所有報銷的費用單據,由財務部加密長期保存