艷楊天 追問

2018-11-29 15:26

我計劃交點增值稅，是不是得先減去留抵稅金額呢？再計劃抵扣進(jìn)項。老師！分錄該如何做呢

張艷老師 解答

2018-11-29 15:28

如果想交點增值稅的話，少認(rèn)證幾張進(jìn)項專票就可以了。

艷楊天 追問

2018-11-29 15:32

比如我銷項稅，16000.留抵稅12000, 認(rèn)證進(jìn)項2000，交增值稅2000是吧，老師！

張艷老師 解答

2018-11-29 15:32

是的，是這么理解的，只要銷項稅額大于進(jìn)項稅額，就是需要交納增值稅的情形了。

艷楊天 追問

2018-11-29 15:35

那比如我銷項稅，16000.留抵稅12000, 認(rèn)證進(jìn)項12000，就不交增值稅了吧，老師！

張艷老師 解答

2018-11-29 15:37

是的，這樣就形成了期末留抵稅額。