燦若星辰 追問

2018-11-28 14:53

不能的，因?yàn)楹笃谝舶l(fā)生了賬務(wù)處理

徐璐老師 解答

2018-11-28 15:04

那這個(gè)沒辦法了，如果你之前就試算不平衡，那么你后面怎么寫分錄也沒辦法平，因?yàn)槟銓懙姆咒洷緛砭鸵ＷC平衡才可以的。

燦若星辰 追問

2018-11-28 15:10

什么意思沒看懂呢，以前沒核對(duì)過余額，現(xiàn)在快年底了，發(fā)現(xiàn)賬套余額比實(shí)際余額少幾十，所以我現(xiàn)在調(diào)整下不可以么，和試算平衡有什么關(guān)系呢

徐璐老師 解答

2018-11-28 15:12

你通過憑證怎么調(diào)整呢，你的期初數(shù)據(jù)有誤，就證明你的期初試算其實(shí)是不平衡的，你可以去看一下你的期初借貸方向，如果你通過憑證調(diào)整，你的憑證一借一貸也是金額相等，平衡的，也就說，后面的都是平的，但是你的期初是不平的，你怎么調(diào)整呢？

燦若星辰 追問

2018-11-28 15:15

期初是平的啊，而且我也做了調(diào)整分錄，最后出的報(bào)表也是平的啊

燦若星辰 追問

2018-11-28 15:16

我分錄是，借:其他貨幣資金 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的

徐璐老師 解答

2018-11-28 15:16

那你就不是期初數(shù)據(jù)不對(duì)啊，是賬實(shí)不符啊，如果是賬實(shí)不符的話，就要做相應(yīng)的調(diào)整，虧損入到營(yíng)業(yè)外支出，收益入到營(yíng)業(yè)外收入。

燦若星辰 追問

2018-11-28 15:18

是期初賬和實(shí)際不符，之前的會(huì)計(jì)少記收入了，所以我現(xiàn)在做調(diào)整，把賬套其他貨幣資金余額與實(shí)際核對(duì)上不可以么

徐璐老師 解答

2018-11-28 15:20

可以啊，如果是確定是少記了，就把少記的部分補(bǔ)上就好了。

燦若星辰 追問

2018-11-28 15:21

那后面要附上什么單據(jù)呢

徐璐老師 解答

2018-11-28 15:22

附一個(gè)調(diào)賬說明，把情況說清楚，然后找領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。