Mercy 追問

2018-11-23 09:03

是這樣子，這個單位我是5月份來的，從2018.1和2018.11.銀行余額都每個月不上，我是不是只需要編制11月的，還是每個月都要重新編？那如果現金對不上呢，只能一筆一筆對，還是有什么操作

bamboo老師 解答

2018-11-23 09:05

銀行存款每個月都對不上 應該每個月重新編 
現金對不上 就只能一筆一筆的對

Mercy 追問

2018-11-23 09:09

那如果現金和銀行因為前任遺留下來賬務余額有問題，是前任的問題該怎么操作

bamboo老師 解答

2018-11-23 09:12

那你交接的時候就應該說清楚 前面的問題你盡量處理 但是不負責任  交接過后就是你自己的責任 暫時按前任的繼續往下做 然后查找前期差錯 然后征得領導的同意 調整賬務

Mercy 追問

2018-11-23 09:29

領導同意了，只是出納是3.25來，我是5.2來的，領導說從出納日期開始你們兩對，盡量現金和銀行都對上，對不上硬調，現在是出納在對他的現金，他問我，前任出納2月份的賬有問題，有漏記，他現金余額是出現負數，該怎么辦？我是先對銀行，我現在先對銀行，我是不是把我5月之前來的還要編銀行余額調節表

bamboo老師 解答

2018-11-23 09:31

如果你想要盡量對上 那就應該從頭開始 所以5月之前來的還要編銀行余額調節表

Mercy 追問

2018-11-23 09:32

嗯，這個我沒編過，具體是什么規則？

bamboo老師 解答

2018-11-23 09:33

銀行存款余額調節表，是在銀行對賬單余額與企業賬面余額的基礎上，各自加上對方已收、本單位未收賬項數額，減去對方已付、本單位未付賬項數額，以調整雙方余額使其一致的一種調節方法。 
網上有表格樣式 你可以看了 然后自己用電子表格做一個

Mercy 追問

2018-11-23 09:51

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2018-11-23 09:52

不用謝 滿意請給五星好評 祝你工作順利

Mercy 追問

2018-11-23 10:23

那老師，比如說2018.1月針對銀行對賬單發現，企業1月份有漏計的，還有企業多記的，企業多記的要不要沖銷以前憑證，還是編了之后，就不用調賬務了？

bamboo老師 解答

2018-11-23 10:25

企業多記的要沖銷以前憑證 
漏計的要補上

Mercy 追問

2018-11-23 10:26

那每個月編銀行存款余額調節表，只是為了證明企業和銀行余額是一樣嗎？

bamboo老師 解答

2018-11-23 10:34

每個月編銀行存款余額調節表 是看企業的余額跟銀行的余額差異怎么發生的  
如果余額一樣不需要編制

Mercy 追問

2018-11-23 10:36

就是不一樣啊，產生的原因是賬務漏記和多記，目的是現在要把銀企余額調平啊？

bamboo老師 解答

2018-11-23 10:39

所以你要做銀企余額表 然后調整漏記和多記

Mercy 追問

2018-11-23 10:41

我記得是銀行余額調節表是因為未達賬項時間差異才編制，那漏計多記也編這個嗎？

bamboo老師 解答

2018-11-23 10:47

漏記的話 企業沒收到啊

Mercy 追問

2018-11-23 10:47

其實是前期出納沒打印回單的問題

bamboo老師 解答

2018-11-23 10:51

那現在可以根據銀行對賬單補打 根據銀行對賬單逐筆對賬

Mercy 追問

2018-11-23 10:52

那我這種情況用不用編

bamboo老師 解答

2018-11-23 10:53

如果你可以根據對賬單整理出來 就不用編

Mercy 追問

2018-11-23 10:54

能整理出來，無非就是前期企業不規范，出納也不規范，才導致的結果

bamboo老師 解答

2018-11-23 10:56

能整理出來就不要編了 那你們領導應該表揚你 工作認真負責

Mercy 追問

2018-11-23 11:10

謝謝老師理解我，有個會計還等著看我笑話呢，我們這個財務總監已經提交辭職，要走

bamboo老師 解答

2018-11-23 11:15

這樣復雜的公司 要做好比較難