學習 追問

2018-11-21 09:37

老師是這樣的情況，比如基金管理人是合伙企業的股東，占股份，也同時管理合伙企業新發行的一支基金。

學習 追問

2018-11-21 09:40

當募集的資金到合伙企業的賬戶時，現在管理人這方的賬面處理，具體怎么擺賬呢？

答疑-李老師 解答

2018-11-21 09:40

你要問什么哦？

學習 追問

2018-11-21 09:42

就是這個 0-0

答疑-李老師 解答

2018-11-21 09:44

募集的資金
借銀行
  貸交易性金融負債

學習 追問

2018-11-21 09:50

募集的資金是在合伙人的賬戶上，不屬于管理人的資金，管理人只是管理募集資金。
也是這樣擺賬哇？

答疑-李老師 解答

2018-11-21 09:50

什么意思哦！就是說只是走賬嗎
那么你就不需要按基金處理！  走往來

學習 追問

2018-11-21 10:14

就是管理人是合伙企業的股東，管理人管理合伙人發行的一支基金。現在首次募集了管理人(GP)和LP的資金到有限合伙人的賬戶。這樣是如何擺賬呢？

答疑-李老師 解答

2018-11-21 10:28

我只問這個是屬于你們公司募集基金還是個人行為！ 你們自己募集的就入交易性金融負債

學習 追問

2018-11-21 10:38

是公司募集的資金，不是個人行為。是站在GP管理人的角度，對于新發行的一支基金，如何擺賬的事情。
站在LP的角度，對于新發行一支基金，首次募集的資金，就是 借：銀行
                   貸：股本

學習 追問

2018-11-21 10:40

這樣對嗎？

答疑-李老師 解答

2018-11-21 10:42

你募集的資金需要還的嗎？

答疑-李老師 解答

2018-11-21 10:43

我沒明白，你是建立幾套賬呀？   為什么一下管理人角度，一下合伙人角度

答疑-李老師 解答

2018-11-21 10:44

對于會計，你只用站在公司角度考慮即可！1、他們是投資入股你們，借銀行。貸實收資本。2，你們募集借款形式。借銀行 貸交易性金融負債

學習 追問

2018-11-21 10:47

我們領導讓我站在管理人角度去管理這支基金，有個動作；
我在思考，站在合伙企業的角度，會建立一套賬嘛。

學習 追問

2018-11-21 10:48

是兩個角度
不知道，表達的準確沒有？

答疑-李老師 解答

2018-11-21 10:52

還是一個角度呀！  你們老總大概是讓你管理這支基金，核算盈虧之類的

學習 追問

2018-11-21 10:57

我自己就感覺很懵啊
相當于是GP一套賬，一個動作；LP一套賬（合伙企業），一個動作。
也就是說，當第一筆資金募集到的時候，合伙企業會擺賬，那管理人要不要擺賬呢，有沒有動作呢。

答疑-李老師 解答

2018-11-21 11:17

管理人和合伙企業就是一個人呀！  只是現在實行的是所有權與經營權相分離，公司經營目標就是利潤最大化

學習 追問

2018-11-21 11:29

那意思是，合伙企業做一套賬就可以了的嘛

答疑-李老師 解答

2018-11-21 11:40

是的
祝您生活愉快

學習 追問

2018-11-21 11:51

謝謝老師

答疑-李老師 解答

2018-11-21 12:35

不客氣！祝您生活愉快