小花 追問

2018-11-21 09:35

老師 要是不做計提的分錄  在科目余額表里  期末余額應交稅費就會有個-316.14

陳娟老師 解答

2018-11-21 09:40

您好 
預繳增值稅月末需要轉入未交增值稅里面，你這個是316.14和前面的憑證里面3161.39沒有關系吧。是你整個月累計出現的

小花 追問

2018-11-21 09:45

316.14是預交的附加稅的數  直接做的預交沒做計提  才會有個數 我在月末計提的增值稅和附加稅都交過了  就是異地預交的附加稅沒做計提   科目余額表月末有個貸方的負數  老師應交稅費貸余額的表的貸方的負數是啥意思  是不是應該交的稅啊

陳娟老師 解答

2018-11-21 09:48

月末計算應交納的附加，然后減去316.14 才是向稅務局繳納的。

陳娟老師 解答

2018-11-21 09:49

應交稅費的貸方負數是多交的稅款

小花 追問

2018-11-21 09:51

好的  謝謝老師

陳娟老師 解答

2018-11-21 09:56

有問題歡迎隨時溝通，滿意請給五星好評，謝謝