jessie 追問

2018-11-14 20:34

莊老師 解答

2018-11-14 20:45

一臺成本二2*0.84*4500+16*100+3000+3700二15860元

莊老師 解答

2018-11-14 20:45

100臺二15860*100二1586000

jessie 追問

2018-11-14 20:46

jessie 追問

2018-11-14 20:46

老師，能麻煩您幫我看看這些業(yè)務(wù)嗎？不知道怎么結(jié)轉(zhuǎn)

莊老師 解答

2018-11-14 20:48

你好，這種題我第一次見到，不知對不對，怕誤導(dǎo)你，你重新提問

jessie 追問

2018-11-14 21:06

請問一下生產(chǎn)企業(yè)月末該如何結(jié)轉(zhuǎn)做分錄？

莊老師 解答

2018-11-14 21:25

你好，把生產(chǎn)成本，制造費用結(jié)轉(zhuǎn)到產(chǎn)成品，借產(chǎn)成品，貸生產(chǎn)成本，制造費用

莊老師 解答

2018-11-14 21:25

產(chǎn)成品入庫，借庫存商品，貸產(chǎn)成品

莊老師 解答

2018-11-14 21:27

結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品

莊老師 解答

2018-11-14 21:28

銷售，借應(yīng)收賬款，產(chǎn)品銷售收入，應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅(銷項稅額)

莊老師 解答

2018-11-14 21:29

結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，借主營業(yè)務(wù)收入，貸本年利潤

莊老師 解答

2018-11-14 21:30

借本年利潤，貸主營業(yè)務(wù)成本，銷售費用，管理費用，財務(wù)費用

jessie 追問

2018-11-15 02:36

謝謝老師，就我發(fā)給您這個1586000的成本，我該如何寫分錄？

jessie 追問

2018-11-15 02:38

借：生產(chǎn)成本 1586000
貸：原材料 1126000
        制造費用：460000
是這樣做賬務(wù)處理嗎？

莊老師 解答

2018-11-15 07:11

你好，是這樣的結(jié)轉(zhuǎn)

jessie 追問

2018-11-15 07:43

謝謝老師的耐心回復(fù)，我還想請問一下，所得稅費是收入成本結(jié)轉(zhuǎn)完以后，得出的利潤*25%嗎？那這個所得稅費直接在預(yù)提，不在本年利潤中反應(yīng)？

jessie 追問

2018-11-15 07:45

還有就是本月的銷項稅多出進項的，是留著下月備抵吧？跟上月無關(guān)，如果上月只有進項沒有銷項，只能自己出錢繳納了？

莊老師 解答

2018-11-15 08:58

你好，利潤扣除所得稅費用后轉(zhuǎn)入利潤分配一未分配利潤

莊老師 解答

2018-11-15 09:00

你好，上月有進項稅額沒有銷項稅額，留下來這個抵銷項稅額，這個月如果銷項稅額大于進項稅額要交增值稅

jessie 追問

2018-11-15 09:37

銷項抵進項的分錄怎么做？金額是上月進項?本月進項—本月銷項是吧

莊老師 解答

2018-11-15 09:45

你好，本月銷項一上月初進項留抵一本月進項

jessie 追問

2018-11-15 10:01

老師，企業(yè)所得稅是每月計提還是每季度計提？

莊老師 解答

2018-11-15 10:06

你好，一般按每季度預(yù)繳

jessie 追問

2018-11-15 10:07

那我可以一個季度計提一次是嗎？

莊老師 解答

2018-11-15 10:14

你好，可以的，一個季計提一次