陽光 追問

2018-11-13 16:56

3個月，13808.16

鄒老師 解答

2018-11-13 16:56

你好，個人建議還是攤銷比較合適

陽光 追問

2018-11-13 17:05

嗯 我是6、7、8月的物管費，7月付的款，6月的要怎么攤呢？

鄒老師 解答

2018-11-13 17:06

你好
取得發票 借；長期待攤費用  貸銀行存款
攤銷借；管理費用   貸；長期待攤費用（按月攤銷 ）

陽光 追問

2018-11-13 17:12

6月支付的，7月取得發票，6月的要怎么攤呢？就是這一筆，水費有發票，物管費的發票是次月開的

鄒老師 解答

2018-11-13 17:14

你好
6月份 借；預付賬款  貸；銀行存款
7月份 借；長期待攤費用    貸；預付賬款 
攤銷6 7月份各做一筆  借；管理費用 貸；長期待攤費用（按月攤銷 ）13808.16/3

陽光 追問

2018-11-13 17:16

6月沒有數據也做進去么？

鄒老師 解答

2018-11-13 17:17

你好，6月份做付款分錄

陽光 追問

2018-11-13 17:19

6月份也要做一筆攤銷么？

鄒老師 解答

2018-11-13 17:19

你好，我是6、7、8月的物管費
根據這個描述，6月份需要攤銷一筆的

陽光 追問

2018-11-13 17:22

嗯 我的水費也是要攤銷的么，也是付的3個月的，6月份發票已開

鄒老師 解答

2018-11-13 17:23

你好，一次性支付3個月的，就需要按月攤銷的

陽光 追問

2018-11-13 17:23

水費直接做進待攤費用么？

鄒老師 解答

2018-11-13 17:24

你好，現在沒有待攤費用科目，需要通過長期待攤費用這個科目來核算

陽光 追問

2018-11-13 17:30

這樣可以嗎  老師

鄒老師 解答

2018-11-13 17:30

你好，攤銷是這樣做分錄
之前還需要做發生費用的分錄

陽光 追問

2018-11-13 17:31

資產負債表數據就是這樣的咯哦

鄒老師 解答

2018-11-13 17:32

你好，這個就是你之前沒有做長期待攤費用發生分錄造成的

陽光 追問

2018-11-13 17:35

所以要計提一筆攤銷么？

陽光 追問

2018-11-13 17:49

麻煩老師解答一下

鄒老師 解答

2018-11-13 18:31

你好，先做一筆費用發生分錄 
借；長期待攤費用  貸；銀行存款等科目
然后做攤銷分錄

陽光 追問

2018-11-13 18:43

物管費7月收到發票

陽光 追問

2018-11-13 18:47

這里直接做成攤銷，7月份收到發票直接附在這個憑證后面可以么？

鄒老師 解答

2018-11-13 18:49

你好，發票附在長期待攤費用分錄后面