小黎老師 解答

2018-11-13 16:33

你是掛靠人嗎？為啥要扣你56萬？問清楚，然后解決。你缺少的是什么發(fā)票？進項發(fā)票還是成本抵扣發(fā)票？是暫扣還是罰款性扣款

會計人 追問

2018-11-13 16:39

掛靠的。他說我現(xiàn)在只能開百分之50左右的材料專票可以退一部分錢

小黎老師 解答

2018-11-13 16:44

你承接的項目一般計稅還是簡易征收清楚嗎？如果按照你提供的信息對方讓你提供專票，是按照一般計稅來要求的，一般計稅稅率10%，需要有進項發(fā)票抵扣銷項稅額

會計人 追問

2018-11-13 16:47

對的他開出來的票上面確實是顯示的是百分之10的，但是他說還需要交個人所得稅和企業(yè)稅，這兩項加起來是百分之4

小黎老師 解答

2018-11-13 16:58

異地工程個人所得稅和企業(yè)所得稅預(yù)繳的時候是0.6%

會計人 追問

2018-11-13 17:20

他的百分之十包含了這兩個稅費沒有

小黎老師 解答

2018-11-13 17:24

百分之十是工程發(fā)票的開票銷項稅率，是沒有包含這兩個稅費的

會計人 追問

2018-11-13 17:26

那他扣我那么多合理嗎

小黎老師 解答

2018-11-13 17:30

你一點發(fā)票都沒提供給被掛靠方嗎？是這樣的被掛靠方扣你多少費用你你可以讓他拿出相應(yīng)稅款繳納的單據(jù)復(fù)印件給你看。如果你400萬的工程沒用進項需要繳納36萬的銷項稅 他扣56萬是有些多了 不過你需要抓緊提供進項發(fā)票給對方抵扣