慢半拍 追問

2018-11-13 16:03

老師，1、1%是全部地區通用的還是一二線城市的呢？ 
2、假設公司含稅銷售收入40萬，稅負率為1%，應納稅額是不是4000？ 
3、公司是小微企業，那利潤是不是應該做到4萬元？

宋生老師 解答

2018-11-13 16:07

你好！這個沒有所謂通用不通用，說實話，實際操作中，看當地稅局。有的要求嚴，或者當地的領導想多表現，就要求高。 
計算方法是這樣。 
是的。利潤4萬。

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2018-11-13 16:24

老師，再請教一個問題，公司成立3年之內（36個月）免殘疾人保障金嗎？公司是去年成立的，去稅局前臺查個稅申報，只查到是零申報，但不知道個稅具體申報了多少，那應該怎么填殘疾人保障金表？

宋生老師 解答

2018-11-13 16:31

您好！這個要看地方。也要看企業規模大小。 
這個你看賬上的金額是多少

慢半拍 追問

2018-11-13 16:54

老師，我想補申報7月份的個稅，但是操作之后沒有申報表可以選擇，7月份的個稅是在舊系統那里申報的

宋生老師 解答

2018-11-13 16:56

你好！這個你只能上門去大廳去申報了。

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2018-11-14 08:58

老師，上周五把辦公樓租賃合同給了專管員，他說租金低了點，可能會不能通過，叫我把資料先放在他那里。。那老師，我怎么知道后面通過沒有

宋生老師 解答

2018-11-14 09:38

您好！你下次再過去找他問下，可能后面他都放在那里沒看了。

慢半拍 追問

2018-11-14 09:39

老師，這個租賃合同，租金多少，不是專管員自己核定能不能通過就可以嗎，

宋生老師 解答

2018-11-14 09:43

你好！是的。是他核定，但是他可能都放在旁邊搞別的去了。你也可以打電話過去問下

慢半拍 追問

2018-11-14 09:47

老師，請教下另外一個問題，補發給員工6月份的工資是通過公賬轉過去的，既然現在都沒有辦法解決個稅的問題。能不能讓員工原路返回工資，然后讓老板重新發

宋生老師 解答

2018-11-14 09:48

你好!可以的。可以這樣。當做借款還回。

慢半拍 追問

2018-11-14 10:00

但是老師，老板通過公賬發工資，轉賬的時候備注是xx6月份的工資，這樣應該怎么返還呢

宋生老師 解答

2018-11-14 10:04

您好！沒關系的，就說發錯了。

慢半拍 追問

2018-11-14 10:07

老師，那員工退還工資的時候，應該怎么備注？是原路返回嗎

宋生老師 解答

2018-11-14 10:20

你好！是的。原路返回，可以不用備注

慢半拍 追問

2018-11-14 11:33

老師，那老板發工資的那張銀行單怎么分錄？然后員工原路返還的銀行單又怎么做分錄

宋生老師 解答

2018-11-14 11:39

你借其他應收款 貸銀行存款 
收到的時候借銀行存款 貸其他應收款。