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送心意

小黎老師

職稱中級會計師

2018-11-08 14:16

首先你需要弄清楚的工程是一般計稅10%還是簡易計稅3%。是總包還是分包,總包可以填分包的開具扣除金額

147 追問

2018-11-08 16:23

我單位是掛靠別人資質單位,被掛靠單位是一般納稅人,我單位是小規模,銷售額的數據填寫含稅30萬,還是剔除稅額數據

小黎老師 解答

2018-11-08 16:28

銷售額是按照不含稅收入填寫 。

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相關問題討論
首先你需要弄清楚的工程是一般計稅10%還是簡易計稅3%。是總包還是分包,總包可以填分包的開具扣除金額
2018-11-08 14:16:10
您好 請問是建筑業 異地預繳么 是一般計稅還是簡易計稅
2021-04-22 13:31:58
你好,這8%扣除的是管理費和稅點
2022-02-17 13:22:47
這個是雙方協商,商談后雙方都同意的結果
2020-03-10 12:24:43
所謂掛靠,即以人家的企業名稱和資質承攬工程,結算工程款時轉賬到人家單位賬戶,由被掛靠開票、申報、繳稅,并收取一定的管理費。 通常的掛靠形式按照被掛靠人的不同分為兩類,一類是個人掛靠有資質的施工企業,另一類是沒有資質的或者資質較低的企業掛靠有資質的企業的,本為針對這兩種情況探討會計處理的方法。 個人掛靠有資質的施工企業 這種情況只能將個人作為企業的內部承包來處理,即不違反建筑法,也避免了涉稅風險。 掛靠人一般只繳管理費,其他的問題全部由掛靠人自己承擔(包含企業所得稅)。掛靠的收費方式有以下幾種:1、按照合同價款提取百分點;2、按合同價款提取百分點后,還要按照結算價高出合同價款的部分再提取一個百分點;3、按照掛靠一次收取一定的固定費用。 在會計處理過程中要注意三個方面的問題,一是甲方劃款以后,才能再次劃款給掛靠人;二是每次劃款均必須由掛靠人提供發票;三是工程結算后掛靠人,必須向稅務繳稅的稅票必須返回原件。
2019-06-27 16:26:20
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