稅務局通知我們滿足一般納稅人條件,讓去辦理資格認定手續,問一下老師,現在11月才在辦理手續了,我們從什么時候按一般納稅人進行賬務處理,報稅
燕兒
于2018-11-08 13:02 發布 ??921次瀏覽
- 送心意
肖老師
職稱: 中級會計師
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你好!從收到《稅務事項告知書》后,通知其已經被認定為增值稅一般納稅人,就要從告知書明確的月份起,按增值稅一般納稅人核算和申報納稅。
2018-11-08 13:07:35

你好,主要是核定稅種,開通網絡申報,按期做稅務申報
賬務方面發生了什么業務就做相應處理就是了
2017-09-12 22:40:28

您好,區別就是一般納稅人增值稅需要計提,小規模納稅人不需要
2024-04-03 15:21:38

你好,你如果去稅務局修改,反結賬把收入刪除,你開了負數發票嗎
2019-10-04 15:08:50

借:管理費用
貸:銀行存款/現金
抵減增值稅稅額,
借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款)
借:管理費用 負數
借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-減免稅額
一、一般納稅人
填報涉及表格:
1、《增值稅納稅申報表附列資料(四)》:
需要將當期發生的稅控設備費及服務費抵減金額填寫在第1欄第2列及第3列中,將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中。若本期應納稅額小于可抵減金額,則余額應該填報在第5列中。
2、《增值稅減免稅申報明細表》:
“減稅性質代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統專用設備抵減增值稅”;其它欄次填報與附表四相同。
3、《增值稅納稅申報表(適用于一般納稅人)》主表:第23欄‘應納稅額減征額’將會根據附表四和《增值稅減免稅申報明細表》“本期實際抵減稅額”自動帶出數據進行抵減。當本期減征額小于或等于第19欄“應納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應納稅額”之和時,按本期減征額實際填寫;當本期減征額大于第19欄與第21欄之和時,按本期第19欄與第21欄之和填寫。
2020-06-10 13:20:52
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