Sunny 追問

2018-11-08 09:56

老師，結轉服務類的成本，做完憑證后面需要附什么單據？

鄒老師 解答

2018-11-08 10:09

你好，可以附上一張成本計算表格

Sunny 追問

2018-11-08 10:15

老師，這個還需要去開勞務發票嗎？后面不需要附那個勞務發票也可以吧？

鄒老師 解答

2018-11-08 10:31

你好，如果是外包給其他單位或個人完成，需要提供發票的

Sunny 追問

2018-11-08 10:57

老師，是公司自己完成也得去開發票？去哪里開？

鄒老師 解答

2018-11-08 11:12

你好，公司提供服務需要在自己開票系統給對方單位開具發票

Sunny 追問

2018-11-08 12:37

老師，不是這意思，我們公司是給對方開完服務類發票后，做賬時做銷售，結轉成本，說的是結轉成本憑證后面附的單據，這個成本單據附什么？

鄒老師 解答

2018-11-08 12:53

你好，提供服務是做服務收入，不是做銷售貨物收入 
結轉成本分錄后面可以沒有附件的

Sunny 追問

2018-11-08 12:58

老師，開出發票 
借：應收賬款 
  貸：主營業務收入 
       應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 
結轉成本 
借：主營業務成本 
  貸：應付職工薪酬 
這個分錄憑證后面不需要附單據嗎？

鄒老師 解答

2018-11-08 13:03

你好 
成本是這樣處理   
計提 借；勞務成本    貸；應付職工薪酬  ，這個附件是工資表 
結轉成本 借；主營業務成本 貸；勞務成本，這個分錄可以沒有附件

Sunny 追問

2018-11-08 13:05

老師，那天說了，這個勞務成本是一級科目，軟件上面無法添加，用工程施工-合同成本可以嗎？

鄒老師 解答

2018-11-08 13:11

你好，沒有那就只能通過其他科目來替代了

Sunny 追問

2018-11-08 13:17

老師，這樣直接結轉到費用可以嗎？ 
借：管理費用，貸應付職工薪酬

鄒老師 解答

2018-11-08 13:26

你好，這個應當計入成本核算，而不應當計入管理費用 核算的

Sunny 追問

2018-11-08 13:32

服務費結轉陳本 
計提 
 借；工程施工-合同成本 
  貸；應付職工薪酬  
結轉成本 
 借；主營業務成本  
貸；工程施工-合同成本 
工程施工-合同成本下一個科目寫什么合適？

鄒老師 解答

2018-11-08 13:34

你好，可以是 工程施工-合同成本——直接人工

Sunny 追問

2018-11-08 13:35

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-11-08 13:40

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝